07財務部出納崗位職責

一、現金首付和銀行結算業務

1、嚴格執行國家有關現金管理和銀行結算制度及外匯管理制規定，根據財務部主管會計審核章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付；收付款時，認真複查會計憑證及付款單，保證憑證準確無誤。如手續不全或有錯誤現象應及時退回會計改正；

2、收付款後，要在收付款憑證及原始憑證上加蓋「收訖」、「付訖」戳記，並在登記後於次日將收付款憑證返回財務部主辦會計。

二、登記現金及銀行存款日記賬

1、在會計人員製證無誤的情況下負責現金收復業務，並及時登記現金日記賬，每天結出餘額，做到日清月結並與現金核對；

2、嚴格執行庫存現金限額，不做支現金，不用白條抵充現金，超過部分要及時送存銀行；

3、按幣種和賬號分開設定並登記「現金日記賬」、「銀行存款日記賬」，並結出餘額；

4、****轉賬結算業務，根據會計製證受理各種票據（如銀行匯票、商業匯票、銀行本票、支票…等），並填寫進賬單辦理銀行入賬手續，根據會計製證簽發各種票據辦理信貸手續，並負責登記銀行存款日記賬，做到日清月結，並負責對銀行對賬單，定期填報銀行存款餘額調節表。

三、保管庫存現金和各種有價**

1、對於顯見和各種有價**，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任；

2、要保守保險櫃密碼和秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

四、保管有關印章、空白收據和空白支票

1、負責登記各種票據領用登記簿（含票據名稱、號碼、領用日期、付款單位、付款用途和領票人等內容）；

2、負責保管預留銀行印鑑中的任一枚印鑑（如支票專用章或出納員私章）；

3、對於空白收據和空白支票，必須嚴格管理專設登記簿登記，認真辦理領用登出手續。

五、負責應繳稅金申報和繳納

1、負責登記各種稅務專用票據的領用、開具及保管；

2、負責辦理稅務報表的編制及申報工作；

3、配合會計人員做好各種賬務處理。

六、做好部門負責人及總經理交辦的其他財務工作。