物業財務管理制度
為了小區有個優美的環境，廣大業主得到更好地服務，便於物業公司更好地管理，將來開創更多更好的創收專案，現制定以下物業財務管理制度。
一. 財務管理制度
1. 嚴格執行國家規定的財務會計制度和有關財經紀律,按《會計法》辦事,遵章守法,做好財務會計工作。
2. 財務科負責本物業公司的經濟總核算。每月末收銀員把各住宅、商鋪收取的租金、物業管理費等,做好收支結算表、欠繳管理費情況表交到財務科,由財務科及時編制損益表和資產負債表等財務報表，進行稅務申報，並綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的資料向公司領導報告。
3. 管理和控制物業公司各部門編制收支計畫,平衡工作,嚴格檢查備用金的使用, 嚴格執行庫存現金限額制度,負責本公司資金運作的組織和調動,定期把資金變化情況向公司領導匯報。
4. 遵循權責發生制原則及時完成收支核算,做好財務記載,正確核算,按時準確編報會計報表。
5. 負責公司的各項資產登記、核對工作,保證資產更新的資金**,保障資產的更新換代。
6. 對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支,對違反規定,未經審批的開支一律不得報銷。
二. 會計核算管理制度
1. 採用借貸記帳法,以權責發生制為原則,收入與其相關的成本、費用應當相互配比。
2. 合理劃分收益性支出與資本性支出,凡支出的效益僅與本會計年度相關的,應當作為收益性支出(如辦公費用的支出);支出的效益與幾個會計年度相關的,應當作為資本性支出(如固定資產的購置)。
3. 會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。
4. 會計核算以人民幣為記帳本位幣;會計記錄的文字均使用中文;會計憑證使用複式記帳憑證。
5. 會計科目的設定,會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料的編制,必須符合國家統一的會計制度的規定,並應及時向領導和有關部門報送會計報表。
6. 會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料,應當按照國家有關規定建立檔案,妥善保管,保管期滿需要銷毀時,要填寫"會計檔案銷毀清冊",經經理審閱,報公司董事和財政部門批准後銷毀。
三. 現金管理制度
1. 根據物業管理公司管理業務的需要,應在財務科保持有適量庫存現金,以備小額現金的零星支出，超出限額部分，應在當天存入銀行。現金必須在規定的範圍、限額內支出 ,現金支出不得在現金收入中直接坐支。
2. 現金的使用範圍:
2.1 支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項。
2.2 支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項。
2.3 結算其他的零星支付款項。
2.4. 各個部門因採購工作需要,可通過申請方式進行申請採購備用金。
2.5. 不准利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。
2.6. 不准用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。
四. 支票管理制度
1. 嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規定,不得簽發空白支票。
2. 支票金額起點為人民幣100元,支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用於支取現金,也可以用於轉帳,在普通支票左上角劃兩條平行線的,為劃線支票,劃線支票只能用於轉帳,不得支取現金。
3. 簽發支票應使用碳素墨水或墨汁填寫,票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的財務專用章及法定代表人的私章,支票印鑑應蓋在出票人簽章處,不得蓋在空白的磁碼區域上或多蓋預留銀行印章,否則銀行將予以退票。
五. 財務支出規定及審批程式
1．財務支出規定
1.1 因公需要借現金時，借款人應填寫《財務支出審批單》、《借款單》，並按規定的格式內容填寫後，經所在部門領導簽字同意、送財務人員審核、再報公司領導審批後，方可到財務部辦理借款手續。
1.2 各業務經辦人對發生的各項費用，應在費用發生之日起一周內辦理報銷手續。
1.3 報銷人員須憑合法的原始票據到財務部領取《報銷單》。《報銷單》填寫的各項內容要清楚，數字要準確，金額的大寫數字要正確，所填寫內容要與原始憑證相符，並將票據分類貼上整齊後，交由部門領導審批後，再將《報銷單》返回財務科，財務人員根據財務制度規定認真審核，審核無誤後，經公司領導簽字同意後，辦理報銷手續。
1.4 借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱《備用金台賬》，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷後低於借款金額款項的，應讓其退回餘額以結清原借款所借賬款。
1.5 借款人員應及時沖帳，不能跨年度使用借款。年末借款的，應於12月29日前把借款歸還財務科，待次年一月重新辦理借款手續。
1.6 外購材料物資應該將**商出具的發票、收到貨物的入庫單、現金採購的加附《財務支出審批單》，經有關部門審核、複核，報審批人核准後出納方能付款。
1.7 稅款、行政規費的支出可由經辦部門簽字並提交財務會計審核後，按審批程式報公司領導審批。
1.8 所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，票據是否合法、合規，收款單位的印章是否合法有效、領款人的簽字是否相符，審核、審批手續是否完備，如有疑問必須查詢清楚並得到確認後方能付款。報銷人對所報銷發票的真實性負永久責任。
2. 審批程式
業務經辦人 — 部門負責人（複核） — 會計（審核） —審批人（批准）—出納（付款）
公司財務制度
金指科技 大連 益劃app 財務日常報銷程式 國內出差管理辦法 財務日常報銷程式 一 日常報銷流程 支票領用流程 支票領用人 填寫支票領用登記單 部門經理 總經理 財務經理 財務領取支票 借款流程 借款人 填寫借款單 部門經理 財務經理 總經理 財務領取現金 外埠匯款流程 匯款人 填寫付款通知單 部...
公司財務制度
第九條會計人員根據不同的賬務內容採用定期對會計賬簿記錄的有關數字與庫存實物 貨幣資金 有價 往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符 賬實相符 賬表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計憑證 會計賬簿 會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按 會計檔案管理辦法 的規定進行保管和銷毀。第十一條...
公司財務制度
財務管理制度 第1章總則 第1條為規範公司日常財務行為，加強財務管理和經濟核算，維護股東合法權益，依據 公司章程 中華人民共和國會計法 企業財務通則 企業會計準則 及相應的行業財務制度，結合本公司的實際及業務特點，制定本制度。第2條為發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便於公司各部門及員工...