天津市橡膠工業研究所****
固定資產管理規定
第一條總則
為了加強固定資產管理，確保資產安全、完整，防止資產流失，實現保值增值；提高正常使用效益，增強企業後勁，推動企業全面發展；根據國家有關法規、政策，結合企業實際，特制定本規定。
第二條本規定適用於本公司的固定資產管理。
第三條公司應加強固定資產的管理，明確相關部門的職責範圍。達到固定資產購置、安裝、驗收、使用、維修、變更、直至報廢的全過程控制。
第四條經濟執行部管理職責
（一） 經濟執行部是固定資產歸口管理部門。應根據國家固定資產相關規定，
結合企業實際制定固定資產管理制度。並貫徹執行；
（二）負責建立固定資產檔案，並統一分類和編號。負責審核和辦理購置、驗收、調撥、報廢、閒置等事項；
（三）監督配合使用部門做好裝置的使用和維護，確保裝置完好，提高裝置利用率，並定期組織裝置的清查，保證帳、卡、物三相符；
（四）根據固定資產使用情況和企業發展，編制裝置大、中修計畫和裝置更新改造計畫；
（五）監督財經紀律執**況，對違反固定資產管理制度，擅自贈送、變賣、拆除固定資產的行為和破壞現象，要嚴格追查責任，視情節提出處罰意見。
第六條財務部管理職責
（一）負責固定資產會計賬目和資金管理。根據企業發展規劃及年度工作需要，制定資金預算計畫、落實資金到位、監督資金使用；
（二）參與重要經濟合同和招標專案的研究、審查、會簽；
（三）參加更新、改造和購買重要裝置的技術經濟論證工作；
（四）對固定資產的賬目定期進行財務核算和管理。建立固定資產明細總賬、分類帳，並對固定資產使用情況進行監督檢查；
（五）對裝置折舊費、維修費用做到合理提取，對使用情況實行財務監督；
（六）負責辦理固定資產的有關財務手續。每年對固定資產進行一次清查。
第七條使用部門管理職責
（一）應設裝置管理員，負責本部門所屬固定資產使用、保管、維護的責任；
（二）嚴格執行裝置操作規程和維護保養制度，確保裝置的完好、清潔、潤滑和安全使用；
（三）建立固定資產臺帳和卡片。凡變更、報廢必須經主管部門批准。未經審批，不得擅自調動、外借、報廢和變賣；
（四）使用部門必須對固定資產進行定期清查、盤點，做到帳、卡、物相符。
第八條固定資產的統計
（一）在用或新購固定資產安裝驗收完成後，使用部門應將原始資料和相關記錄送交經濟執行部統一編號存檔；
（二）固定資產台賬應真實記錄固定資產名稱、編號、規格型號、購置日期、產權所屬、存放地點等相關的內容；
（三）財務部應完善固定資產會計臺帳。執行動態管理，掌握更新情況，保證帳物隨時相符；
（四）經濟執行部應建立裝置設施臺帳。及時將裝置更新改造及變更情況報財務部備案，便於財務賬務調整。
第九條固定資產的分類
（一）根據固定資產有關規定，結合企業實際將固定資產分為十一大類：
00-01-01建（構）築物類、01-01-01 橡膠專用類、02-01-01 機幫浦類、
03-01-01機修類、04-01-01 動力裝置類、05-01-01 電器裝置類、
06-01-01輸送裝置類、08-01-01換熱裝置類、10-01-01 儲罐類、
11-01-01橡膠試驗裝置類、12-01-01其他類；
（二）部門代號：sz—製造部、sy—研發中心、sd—動力、sk—科發部、
sw—物業。
第十條固定資產的清查
（一）根據固定資產清查的範圍和任務，成立由經濟執行部、財務部、使用部門等參加的清查小組。組長由公司固定資產主管領導擔任；
（二）固定資產清查應逐一點清實物，包括查明實有數與賬面結存數是否相符，固定資產的保管、使用、維修、報廢和轉讓等情況是否正常；
（三）發現沒有入賬或毀損的固定資產，應當查明原因和毀損程度。發現原因和責任後，在清查表中註明，並提出處理意見；
（四）對租賃、代管、閒置的固定資產，都應進行清查。明確完好狀況，並分別填製清查表；
（五）認真填製固定資產清查單，經過審核無誤後，由參與清查的人員與財務部負責人共同簽字蓋章，留存備查；
（六）對清查出的固定資產短缺和盈餘，經審核後報總經理審批。財務部根據審查核實後的清查表和審批意見，按照會計制度和固定資產管理檔案要求，做好賬務的調整。
第十一條固定資產的購置要求
（一）企業應根據生產和技術發展的需要，按照技術先進、經濟合理、生產適用的原則來選購裝置；
（二）確保裝置投產後的經濟執行，為企業帶來較好的回報。提前做好裝置立項、調研和購置評審工作；
（三）杜絕因調研不清、資訊不靈、忽略細節，造成購置的固定資產不適用、效能低、不符合安全、環保等要求，給企業帶來不必要的損失。
第十二條固定資產購置劃分標準
（一）使用期限超過一年的建（構）築物竣工驗收後，列入固定資產管理；
（二）凡超過5000元以上的生產裝置、設施和使用超過2年以上的非生產裝置，均列入固定資產管理範疇；
（三）凡購置5000元≤原值≤100萬元的固定資產。按部門立項申請→調研→資訊反饋→評審→審批→合同簽訂→竣工驗收後購置的程式完成；
（四）凡購置固定資產大於100萬元。按部門立項申請→調研→資訊反饋→招投標程式完成→審批→合同簽訂→竣工驗收後購置的程式完成；
（五）建（構）築物更新改造按國家有關法規、政策執行；
（六）本公司固定資產的購置由經濟執行部負責實施。
第十三條固定資產購置立項
（一）使用部門購置固定資產，須填寫《裝置立項申請表》報經濟執行部備案。由經濟執行部審核後提交主管領導審批；
（二）使用部門上報的裝置立項申請，須經辦公會研討決定是否實施。並確定專案負責人、資金**、調研人、調研方向和時間。
第十四條固定資產購置調研：
（一）經濟執行部負責專案調研，須按照辦公會研討的調研方向和時間完成；
（二）固定資產購置調研，須按照《裝置採購調研資訊反饋表》規定的相關內容，收集調研資料；
（三）填寫《裝置採購調研資訊反饋表》的相關內容包括：
1.資質材料：a企業法人營業執照；b相關許可資質證書；c組織機構**證d材料質量檢驗報告；e質量管理體系認證書；f其他相關材料；
2.技術要求：a裝置或裝置用途；b單機或生產線流程；c單機或機組概述及主要技術引數；d裝置執行的標準；e裝置供貨範圍；f裝置結構特點g其他說明；
3.其他方面：安全、環保、職業衛生等防護措施；
4.**比對：一般情況選擇三個有代表性裝置生產廠家做比較；
5.自評結果：裝置調研人員填寫《裝置購置調研資訊反饋表》，結合調研實際情況拿出初步意見，並應提出選擇供貨廠家的初步理由。
第十五條固定資產的評審
（一）固定資產價值在20萬元以下的購置專案，由主管領導組織固定資產購置評審；評審人員包括：使用部門2名，經濟執行部2名。財務部1名；
（二）對於國家法定不用公開招標的固定資產，**超過20萬至100萬元以下的購置專案，由主要領導組織固定資產購置評審。評審組應由使用部門2名、法律顧問1名、經濟執行部2名、技術部門1名、財務部門1名組成；
（三）評審組根據產品要求和相關資訊綜合考慮，拿出評審意見，確定供貨廠家。相關內容填寫《裝置購置評審會簽表》，內容包括：
1．產品效能、標準和技術要求：
2．產品的先進性、可靠性：
3．產品的壽命、執行成本:：
4．維修服務、送貨安裝、竣工驗收的方式：
5．供貨廠家經營信譽和業績：
6．評審組評審意見。
第十六條固定資產購置評審評分辦法（滿分100分）
（一）**部分（40分）
如供貨商為三家以上，以所有供貨商有效**的算術平均值作為評審價，如供貨商在三家或三家以下，以有效的最低**作為評審價；低於或等於評審價的得分為滿分40分，每高出評審價1%減1分（保留一位小數），減滿40分為止；
（二）技術部分（40分）
以使用部門提出的技術引數和要求為依據，將對供貨商就以下內容進行評審：
1. 完全滿足該項條款要求的，不減分；
2. 優於技術引數，滿足條款要求，但將導致執行維護成本公升高的，減1分；
3. 完全不滿足、或達不到該項條款要求或未提供技術支援檔案的，減5分；
4. 當累計減分大於等於25分時，按不選擇該廠家處理。
（三）商務部分（20分）
1．企業實力：5分；
（1）註冊資金在供貨價值2倍及以上，得1分，低於供貨價值2倍得0分；
（2）企業成立五年以上（以評審日期為準），得1分，五年以下不得分；
（3）具備aaa等級銀行證明（開戶行提供的），得1分；不具備得0分；
（4）具備質量管理體系認證且在有效期內的，得1分；不具備得0分；
（5）企業獲得過與本次採購貨物相關科研成果獎項的（省級及以上），得1分；無成果得0分。
2．產品業績：5分；
（1）供貨商是專業裝置生產製造廠家得2分；
（2）考察供貨商近三年業績（提供業績表和合同影印件等相關證明、只單純列出業績無效），以供貨商同類產品（同等引數）銷售業績金額最高者（投標商應自行計算同類產品的近三年銷售業績並附在業績表中）得3分，第二名得2分，第三名得1分，其餘的不得分。
3．售後服務：5分；
（1）考察供貨商在天津的售後服務機構，在周邊地區設有直屬售後服務機構的得2分（且提供直屬售後服務機構的位址、聯絡人、**供買方作可靠性調查）；
（2）考察供貨商的售後服務內容，由評委會根據具體情況評審並排序，以供貨商售後服務最佳者得3分，第二名得2分，第三名得1分，其餘的不得分（考查內容為故障響應時間、售後服務內容、技術指導內容、定期維修維護等方面）。
4．交貨期：2分；
交貨期滿足招標檔案要求得2分，每延遲一周交貨減1分，最多減2分；
5．質保期：2分；
滿足使用部門提出的技術引數和要求的，得2分；低於使用部門提出的技術引數和要求的，但可以接受，得1分；低於使用部門提出的技術引數和要求的，且不能接受，得0分；
6．培訓內容：1分；
供貨商培訓內容明確、完善，與本專案具體情況響應，且滿足使用部門提出的技術引數和要求的得1分；
供貨商培訓內容一般，有所描述且能夠接受的，得0.5分，供貨商培訓內容不能接受或無描述，得0分。
第十七條固定資產購置批准
（一）凡建（構）築物更新改造專案，須執行國家建設工程專案相關審批手續。經濟執行部是基礎建設專案的職能部門；
固定資產制度
目錄 一，固定資產採買規定 採買流程 採買時間規定 二，領取流程規定 領取流程 三，固定資產調換的流程 調換流程 責任制四，固定資產報損 報修規定 概念定義 申請流程 五，固定資產報廢規定 概念定義 申請流程 六，責任制 一，固定資產採買規定 1 採購流程步驟 第一步 以郵件的形式傳送給相關審批權的...
固定資產制度
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固定資產使用制度
一 損壞公物除給予批評教育外，還要作如下處理 1.正常情況下損壞公物 在參加學校和班級正常的教學活動和課外活動中不慎 無意損壞的照價賠償。2.非正常情況下損壞公物 在參加上述活動時有意損壞或進行不正當活動損壞或屢犯類似錯誤者，視情節給予2倍以上罰款。二 賠償 維修程式 1.由於管理不善造成低值易耗品...