資金管理制度

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第一章總則

第一條為強化公司資金計畫管理功能，整合資金資源，提高資金使用效率，減少資金成本，降低資金支付風險，特制訂本管理制度。

第二條公司財務部是資金計畫管理的責任部門，管理範圍為公司融資管理、各單位月度收支計畫、現金流平衡。本制度適用以下管理物件：公司各專案、各部門

第二章資金計畫管理

第三條年度資金計畫的審批流程：依據《公司全面預算管理辦法》執行。

第四條月度資金計畫的流程

1、月度資金計畫提報要求各單位月度資金計畫需經授權責任人及授權責任部門負責人簽字確認後，於每月3 日前提報至公司財務部（其中，月度管理費用提報至公司企業管理中心）。

2、月度資金計畫的審批流程公司財務部按業務歸口將月度資金計畫交公司各職能部門進行審核，經部門授權責任人及分管領導簽字審核後，於每月3日前返回公司財務部。公司財務部將各單位初審的資金計畫進行彙總，於每月 5日前報至公司財務總監。整體月度資金計畫經主管財務總監、分管領導審核，公司總經理審批。

3、月度資金計畫的下發：公司各職能部門根據公司總經理審批意見調整計畫明細，各單位計畫經領導簽字後，財務部負責於每月8 日起正式下發執行。

第三章收入管理

第五條公司各項收入指：公司各單位的銷售收入、貸款收入、經營收入、其他收入等。

第六條公司各單位上述各項資金收入，均需納入公司統一管理。各項資金收入計畫，需報公司各職能中心審核和財務部彙總後，經公司批准後執行，並納入考核體系。

第四章融資管理

第七條本辦法所稱融資是指：以公司 (含公司各專案）為融資主體，所辦理的各項固定資產貸款、流動資金貸款、委託貸款、融資租賃及信託計畫等。

第八條公司財務部是公司所屬各單位融資工作統一管理的責任部門。為準確測算資金**，公司各單位的融資計畫要納入資金收入計畫統一填報。設專戶專人管理，編制收支兩條線。

第五章支出管理

第九條公司各單位的各項支出均需納入資金支付計畫，經公司審批後下發，公司各單位要嚴格按照《資金計畫管理制度》執行。

第十條公司各單位申報資金計畫中的各項支出均應在專案總成本計畫內和年度全面預算指標內；凡超上述兩項指標申報資金支出計畫的情況，需提供成本計畫調整表作為附件。

第十一條公司各單位資金計畫填報要求：

1、公司各單位必須按照規定的申報時間申報各項資金計畫。

2、公司各單位必須本著嚴肅、認真、準確、實事求是的態度申報各項資金計畫。

3、在申報資金支付計畫時，所填報各項內容（除管理費用外）的總成本計畫必須已經過批准，並且一切資金支付必須有相應的合同(結算單)、協議等證明材料作為付款依據。

4、在申報資金支付計畫時，公司各單位必須指定專人負責填報，授權責任人和財務總監簽字確認（人員名單均需報公司財務部備案）。

5、當月計畫當月有效。凡是當月資金計畫沒有在當月支付的，均需報入下月資金計畫，在下月資金計畫沒有審批前完成支付審批流程的，申請計畫內提前支付，同時必須報公司財務部納入計畫。若未報入下月資金計畫，該筆資金按計畫外資金流程申請支付。

6、各單位月度資金計畫必須按照公司規定的時間及簽字要求進行提報，凡不按時間及簽字要求的，公司將視為無效，並不列入當月計畫。如遇國家法定節假日，提報、審核及下發時間相應往後順延

第六章授權管理

第十二條資金支付的審批授權：詳見《資金授權管理制度》

第十三條資金計畫調整:

1、在開發專案總成本計畫發生變化時，根據批准後的總成本計畫要相應地調整整個專案的資金計畫；凡是涉及到年度指標發生變化時，要重新申報年度資金計畫，需經公司批准後執行。

2、原則上不考慮公司各單位調整月度資金支付計畫(指在總額度範圍內調增支付金額或支付專案)，確實需要調整時，必須在實際需要支付時間的前三天將《月度計畫內資金支付調整表》報公司財務部審核後方可實施付款。

第十四條計畫檢查：

1、公司財務部將對公司各專案設立資金專員，直屬公司財務部領導。

2、資金專員的工作職責是監督各專案在執行中現金流的執**況，並按照資金計畫及支付的審批許可權予以執行。

3、公司各單位必須嚴格按照資金支付計畫批准的付款用途、金額和時間執行。

4、公司財務部將對公司各單位資金計畫的執**況進行檢查

第七章附則

第十五條本管理制度經總經理辦公會討論並通過，適用於公司各職能中心、各專案公司和專業公司。

第十六條本管理制度由公司財務部負責解釋，並根據工作需要對本管理制度進行定期修訂。

第十七條本管理制度自檔案正式下發之日起執行，此前發布的相關或類似檔案中與本制度不符的，以本制度為準。