2、現金與銀行存款日記帳：現金與銀行存款日記帳必須做到「日清月結」，每筆經濟業務的發生必須依據審批後的原始憑證，檢查其內容與手續是否齊全，數量與金額的計算、大小寫是否一致，然後據以序時地登記現金日記帳和銀行日記賬，對現金和銀行存款的庫存情況要瞭如指掌，每天下班前務必盤點實際庫存現金，並做到帳款相核對。保證帳款相符，以保證隨時能給公司領導提供資金的發生額及餘額。
月末配合會計主辦核對現金的日記賬與總帳的發生額與餘額。此項滿分為30分，如抽查發現不符一筆次扣5分，以此類推；如不符3筆及以上則取消當月獎金，情節嚴重的扣減當月工資總額的10%。
3、庫存現金送存銀行：公司備用金定為人民幣5000~10000元，各部門或業務人員如需使用現金應在每天3：30前通知出納人員，出納人員當在4：
00前把當天各種營業收入及時足額送存公司開戶銀行。此項滿分為40分，如抽查發現不及時或不足額一次扣10分，以此類推；如3次或以上則取消當月獎金，如發現「**私存」（即私自把公司的現金存入自己的帳號）的或「白條抵庫」（即用未經審批的付款充作庫存現金）的發現一次直接取消當月及年度獎金，情節嚴重的扣減當月工資直至開除。
出納崗位職責
1 嚴格遵守並執行公司財務管理制度 2 出納員負責現金 支票 發票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字 3 現金業務要嚴格按照財務制度度所要求的辦理。對現金收 支的原始憑證認真審核，不符合規定的有權拒付 4 現金要按日逐筆記錄現金日記帳，並按日核對庫存現金，做到記錄及時 準確 無誤 5 支票的簽發要...
出納崗位職責
出納工作職責及要求 一 日常工作內容 1 辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據審核人員審核簽章的收付款憑證，進行複核，辦理款項收付。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員 單位領導審核簽章，方可辦理。收付款後，要在收付款憑證上簽章，並加蓋 收訖 付訖 戳記。2 辦理...
出納崗位職責
二 銀行存款收付 1 銀收 1 收貨款整理銷售會計傳來支票 匯票 核查和補填進賬單 上午上班時交主管崗背書 送交司機進賬及取回單 整理從銀行拿回的回款單據 將第一聯與回執貼上在一起 在微機中編制回款登記表並共享 列印 將回款登記表連同回款單傳銷售會計 2 其他專案收款 收到除貨款以外專案的支票 匯票...