採購與付款流程說明

1、請購商品

商品使用部門負責對需要購買的專案填寫請購單，每張請購單須經對這類支出負預算責任的主管人員簽字批准。經批准後的請購單一聯送採購部門，一聯送會計部。（注：

請購單須經：黃玉順、李總（或林董）簽字方可採購，上述簽名缺一不可，如急需購買的商品審核批准人員不在的情況下，可先**告知事後補簽）2、

訂單（訂購合同）

由採購部門填寫，訂購單應主要規定所需商品的品名、規格、數量、質量、**、供貨日期、結算方式、商品的包裝運輸方辦法、質量檢驗手續等。訂購單應事先編號並經採購部門經理簽字及授權的採購員簽名。一聯送**商，一聯送驗收部門（一聯送請購部門），一聯送會計部門。

3、驗收商品

驗收人員應根據訂貨單上的數量和質量要求，對**商發運的商品進行驗收，驗收後應對已收貨的每張訂單編制預先編號的進倉並簽字，進倉單財務聯及時送會計部。4、

退貨和折讓

經驗收，發現商品的數量和質量不符合訂貨單要求，驗收人員應編制工作聯絡單告知採購部門，採購部門應及時電告**商。對數量短缺通常要求**商給予及時補足。對質量問題，首先倉庫部門不得發放該批物品，其次決定退貨或要求**商給予適當折讓。

決定退貨時，倉庫編制退貨通知單將其退回，並通知採購部和會計部。5、

付款會計部門收到**商發票後，根據請購單、訂貨單、進倉單確認應付賬款以及編制付款憑證。