1、目的
為規範公司借款流程，嚴格控制公司資金使用和管理，特制定本制度。
2、適用範圍
本規定適用於公司各部門。
3、借款規定
3．1、借款類別
3.1.1 各部門日常業務的借款：
包括公司簽訂的業務合同、租賃合同、工程合同、購貨訂單合同等，各部門按合同有關付款條款的規定執行預付款,正常情況下填《付款申請單》,經審批完畢後,財務預付。特別情形下,經總經理批准，可以通過借支的形式支付。
3.1.2 備用金借款：
公司特殊崗位（如行政、司機、採購）和經審批有借備用金權利的人員可在一定限度內借備用金，備用金額度不得超過1000元。
3.1.3 出差借款：出差回公司後七日內辦理報銷。
3.1.4 業務招待費借款：費用發生後七日內辦理報銷。
3.1.5 其它經批准允許的借款.
3.2、借款原則
3.2.1、公司不允許外單位、個人因私借款（公司另有檔案規定的除外）。
3.2.2、借款人須先結清上一筆借款，方可辦理再借款手續。
3.2.3、借款人業務辦理完畢後，須及時到財務部辦理報銷手續，如業務辦理完畢後乙個月內尚未結清，則在下月工資中扣除未結清的借款部分。
3.2.4、員工借款應在合理的限度之內進行。除專案公關費、贊助費、會議費等特別費用外，個人單筆借款最高不得超過3000元，累計借款餘額不得超過5000元，總經理特別簽批的例外。
3.2.5、員工借款，如有金額超過（含）5000元的大額借款，應至少提前一天申請，否則財務部不予保證及時支付。
3.3、借款管理
3.3.1、備用金借款
a. 備用金的使用應從嚴控制使用範圍﹐從緊控制使用額度﹐報銷時間應從快
控制 ，領用定額備用金的人員﹐按規定辦理借款手續。
b.新入職員工借備用金，不得超過其所得工資部分款項，且部門經理對所管理部門的借款費用負責。
c.備用金的報銷同一般報銷程式﹐本地部門備用金報銷乙個星期應報銷一次﹐
駐外地辦事處可採用兩個星期為乙個報銷週期.
3.3.2、其它借款
其它借款作為一種臨時借款﹐應注意控制借款額度﹔報銷及沖帳時間應比
照一般報銷處理。
3.3.4、審批流程
a.借款審批流程
借款人填寫借款單
所在部門主管審核
財務主辦會計複核
財務負責人簽核
總經理批准
到財務部出納處支取借款。
b.流程圖如下：
4、 其它規定
4.1﹑所有借款業務，申請人需提前乙個工作日將申請單及相關審批檔案交到財務部，以便財務部做好付款安排工作。
4.2﹑財務人員辦理付款時，必須嚴格把關，只有在手續齊全後方可支付。
4.3﹑本規定從簽批公布之日起執行。
借款管理制度
一.目的 為規範借款管理，減少資金不合理占用，規避借款壞帳損失風險，特制訂本規定。二.範圍 本公司全體員工 三.管理內容 借款按性質和用途不同分為 員工因私借款 員工因公借款 員工備用周轉金借款。具體管理規定如下 第一條 員工因私借款 1 正常上班員工因私借款 借款規定 原則上不對個人借款，對於新進...
借款管理制度
6 借款是由 借款的用途 理由 7 部門審核 借款人所屬部門負責人的審核意見並簽名 8 財務審核 財務部門負責人的審核意見並簽名 9 領導審批 總經理審核意見並簽名 10 借款單一式一聯，出納付款後作為財務付款依據入賬，借款人結清借款後財務出具收據。借款辦理程式 1 借款人將借款的上述1 2.3 4...
借款管理制度
第三章借款支付方式 第十一條為公司辦理業務借款支付方式 1.不超過1000元，以現金方式支付。2.收款單位為同城的1000元以上，以支票或匯款方式支付。3.收款單位為異城的以匯款方式支付。第十二條個人借款以現金方式支付。第四章借款審批程式 第十三條辦理公司業務借款審批程式 1.借款 1萬元 部門負責...