第一條為加強財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，結合公司實際情況，特制定本制度.。
第二條適用範圍：公司所有部門，所有員工及所屬的所有分支機構和員工。
第三條第三條財務報銷遵循權責發生制，保障財務管理的制度化與規範化。
第四條公司運營成本、費用的報銷：
1 、管理費用（日常）包括：主要包括交通費、辦公管理費（包括物業費、電費、水費、**費、辦公用品等）、低值易耗品及備用品、快遞費、車輛費用（汽車租賃費（長、短）、停車費、燃油費、過橋過路費、車輛維修維護費）、資料費等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出原定預算。
1.1費用報銷規定：
1 員工在市內辦理公事，原則上只允許搭乘公車，打車不報；
2 辦公用品申購即報銷由行政或財務部統一管理，集中購置，總經理指定專人購買，員工自行購買，原則上不予以報銷
3 原則上辦公用品一月只購買一次，各部門負責人，每月統一將所需辦公用品明細填寫《申購單》交給財務，由專人統一購買。
4 書籍、資料購買規定同上
1.2 報銷流程 ：
1 管理費用超過五百元（以上）,在支出之前應該先申請，申請程式：經手人——部門經理——總經理,申請批准後，經手人著手辦理。
2 經手人如實填寫報銷單中的費用專案、費用金額、報銷日期，並在報銷人處簽字確認。
3 經手人填寫好的報銷單與憑證一起交給財務審核費用。
4 經手人將財務審核的費用報銷單請部門經理審查簽字。
5 經手人請總經理審批簽字。
6 業務經手人找財務報銷領取費用或者沖抵借款。
1.2 報銷時間 : 成本類報銷務必在三天內報銷， 費用類一周內必須報銷，費用類發票如遇年底，一律不能跨年, 財務部一律不接收白條，特殊情況下收款收據報銷，可用相應金額的發票沖抵，但必須有總經理簽名審核的審批報告
2 、業務招待費包括：餐費、娛樂、煙、酒、禮品、禮金等，原則上只有公司經理及業務部負責人有此項報銷。
2.1 業務招待費報銷規定：
①公司業務需求需要進行招待相關關係的，需提前向總經理敘述清楚，根據實際情況到財務部填寫借款單，註明預算情況，總經理批准支款。
②招待結束後，應及時到財務部衝賬，實報實銷，跨月不報。
③招待費財務報銷與借款單註明的消費專案不相符，或金額超支或過大等特殊情況總經理批准簽字後，方可報銷。
④餐費報銷需註明地點、客人單位、姓名，人數，公司同行人員需在報銷單上簽名以證明，發票財務章需跟地點、日期一致，如有出入財務有權不予以報銷。
⑤娛樂費報銷規定同上。
⑥因業務關係需要送禮金（回扣），經總經理審核後，由經理或部門負責人統一辦理。
2.2 報銷流程 ：
①報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名
②填寫報銷單注意，嚴格按單據要求專案認真填寫，註明附件張數，金額大小寫必須完全一致，費用報銷單等單據（含發票）不得塗改，簡述費用內容或事由
③報批程式：經手人——部門經理——財務核對票據——總經理——予以報銷或衝賬。
3 、公司差旅費包括：交通費（市內交通、火車、汽車、飛機等）、膳宿費、補助費等。公司員工出差按下列標準執行：
2.1 差旅費報銷規定
①職工出差前須先確定工作事項路線，事先需徵得經理同意，填寫出差員工申請表，和財務部填寫借款單，由總經理簽字批准，如因事情緊急，未能填寫申請表，須由部門負責人口頭匯報總經理批准，回公司後立即補辦相關手續
②市內交通費，工作人員出差一般不得乘座計程車和車。如確因工作需要如，任務緊急或自帶貴重物品的可以乘座。回公司經理簽字審理後，予以報銷，其餘市內交通費據。
市外出差交通車費，以車票為依據，（車票背面需簽名、同行人員需簽字），車票據實報銷，沒有車票的概不報銷
③膳宿費憑發票在下列標準內報銷憑，節約歸個人，超支自負。
總經理:食宿上限160元/日。
部門負責人待遇的人員，食宿上限130 元/日。
其他人員食宿上限100元/日。
女性同事可酌情增加補助。交通費以經主管領導核准的方式依票據實報實銷。
④公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核准，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。
⑤公司員工出差期間，因遊覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。
⑥如遇團體出差本著勤儉節約基本原則具體按實際情況報銷為準(人員增加一名相應減少20%標準)。
⑦出差天數按自然天數計算，出差與返回當天均計算出差
⑧員工出差因公司業務需求，特殊情況住宿費超支的，應事先告知公司經理，待回公司後經理簽字報銷。
⑨出差的行程路線須與出差審批單上標明的路線一致，改變路線的應事先通知經理，並在回公司後予以。
⑩出差不得乘座遊輪和旅遊專線的汽車，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額自行承擔，並扣減多行走天數已計的伙食補助和發生的其它費用，且多行走的天數按曠工處理。
報銷單必須詳細，有發票，無發票的不允許報銷（特殊情況除外），車票必須寫明出發的地點、時間、目的地。
2.2 報銷流程 ：
①出差前依單填明部門、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經部門負責人審核後呈報總經理批准。
②出差人憑核准的預支金額，填寫借款單，向財務部預支差旅費。
③出差人返回後三日內應填寫差旅費報銷單，註明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支專案、金額等，由所屬部門和財務部負責人審核後報總經理批准，由財務部在報銷時沖銷預支數。
本制度於制定之日2023年12月1日起，正式生效。
福州天創電器****
2023年7月2日星期四
公司財務報銷制度
一 費用標準的補充說明 1.參加學習培訓的，如由主辦單位安排的，從主辦單位，沒有的，按上述標準執行。2.上述伙食費標準，允許在偏差20 範圍內據實報銷，住宿費嚴格按標準執行。特殊情況需超標準開支的，須請示總經理以上領導批准。4.差旅費的報銷，其他差旅費，要在差旅發生的次月底前回單報銷，否則，財務部有...
公司財務報銷制度
蘇州藝卡羅教育 第一部分日常費用報銷制度及流程 第一條日常費用主要包括差旅費 費 交通費 辦公費 低值易耗品及備品備件 業務招待費 培訓費 資料費等。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第二條費用報銷的一般規定 一 報銷人必須取得相應的合法票據 相關規定見發票管理制度 且發票背面...
公司財務報銷制度12 1補充
公司財務報銷制度 為認真貫徹 新會計法 完善財務管理，嚴格執行財務制度，結合公司的具體實際特制定本報銷制度 報銷程式 貼上相財務總經理財務室 應票據 預審 審核簽字 結算 未通過一 差旅費報銷制度 1 員工出差如現金短缺可暫支借款，並按規定程式報批後，到財務部門預借差旅費 2 員工出差返回後，填寫 ...