一、目的
規範費用報銷程式，確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用範圍
適用於公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1、財務部主管負責報銷單據的及時審核。
2、公司各部門經理依總經理下發許可權審核、核准，超出許可權的交由總經理核准。
四、程式要點
1、費用報銷的標準
(1)行政管理費用報銷的標準（見下表）：
專案職務交通費業務費**費辦公費差旅費
交通工具伙食標準住宿標準其他補助
總經理合理開支，實報實銷。
部門經理
員工 備註：1、業務費開支須事先向總經理申請。 2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。
(2)經營費用的報銷審核，以公司的實際經營狀況為依據。
2、報銷單據的填製要求
(1)費用經辦人原則上應在費用發生後的3個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行處理。
(2)將原始單據剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據同向）貼上在報銷單的反面左邊。
(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。
(4)採購類經營費用，須憑有效的《請購單》和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續，並將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據的後面。
(5)非採購類的行政、辦公或其他費用，直接填製報銷單據。
3、報銷單據的審核
(1)公司費用報銷由總經理下發主管許可權,各主管依據許可權給予審核\核准辦理。
(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依許可權簽字確認。
(3)財務部主管應在收到報銷單據的乙個工作日內，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後。報銷費用超出許可權的交由總經理審批。
(4)經審核報銷單據不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經理批准的報告時，審核人應退回報銷單據。
4、費用的給付
(1)報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部領取費用。
(2)財務部會計根據報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內容。
(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領取費用。
(4)單位**在1000元以下的報銷費用,由出納員支付現金.
(5)單位**在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經理批准後，以現金支付。
(6)費用發生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作衝減備用金處理。
5、費用報銷單據的保管
(1)費用報銷單據由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經理審核後，由會計根據會計核算制度彙總、記賬、編制相關財務分析報表。
(2)所有報銷的費用單據，由財務部加密長期儲存。
五、記錄
1、《費用報銷登記表》
2、《費用報銷單》
費用報銷審核管理制度
附件一一 目的 規範公司各項費用報銷審核程式，確保各項費用支出得到合理的控制。二 適用範圍 公司各項費用支出的報銷審核。三 職責 1 財務部主管負責各項費用單據的及時審核。2 公司各部門經理依總經理下發許可權審核 核准，超出許可權的由主管副總經理或總經理核准。四 程式要點 1 費用報銷的標準 1 交...
費用報銷管理制度
2 購入大宗物料，憑有效憑證品管驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，由財務部核付。3 購入機配件及輔料 油劑，憑有效憑證驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，同財務部...
費用報銷管理制度
目錄第一章總則 1 第二章費用報銷總規 1 第三章差旅費的限額管理及報銷規定 2 第四章業務招待費的限額管理及報銷規定 4 第五章部門活動費 禮品費的限額管理及報銷規定 5 第六章市內交通費的限額管理及報銷規定 5 第七章通訊費用 行管費的限額管理及報銷規定 5 第八章備用金管理規定 6 第九章單據...