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管理檔案
（封面頁）
檔名稱：費用報銷管理制度
實施日期：2023年1月1日
檔案編號：ds-fd-003
編制:財務部
審核：修改執行日期：2023年5月15日
版本狀態：執行
總經理審批：
檔案會簽
費用報銷流程圖：
1.0目的：
為加強公司財務管理，規範公司各項支出的報銷審批手續，對費用支出進行有效監督和控制，根據公司運營特點，特制定本制度。
2.0適用範圍：各部門
3.0內容：
3.1費用報銷範圍：
3.1.2採購支出（與**商發生採購業務而產生的需支付對方的款項，填製支付證明單）。
3.1.3費用報銷（為公司業務開展而產生的非採購類的費用支出，填製費用報銷單）。
3.1.4員工借支（因公司業務開展需要或其它原因，員工向公司借支或公司向員工支付備用金，填製借款單）。
3.1.5轉賬付款（因公司業務需要，以轉賬形式支付的款項）
3.2報銷程式：
3.2.1各部門或員工因公需要發生費用報銷時，應填寫《現金支出單》，註明：發生費用摘要或名稱，金額。
3.2.2按財務要求在《現金支出單》的後面貼上費用憑證及發票（也可用廢紙貼上）
3.2.3貼上後須在每一張憑證及發票後面加蓋公司費用審核章。註明：業務內容，經手人簽名，日期（需部門審核要部門負人審核）
3.2.4所有器材、辦公用品及日用品發生費用報銷須附《辦公用品、日用品、物料請購單》《送貨單》、《入倉單》，一併貼上在《現金支出單》後面。
3.2.5填寫好費用報銷單後，經本部門負責人簽字確認後，交財務部經理審核簽字（接待費需交副總經理先審核）。
3.2.6報銷人員必須如實填寫報銷單據，不得有虛假行為或虛假憑證、發票，如有發生財務經理經審核後有權給予退回。
3.2.7財務經理審核無誤後，交公司總（副總）經理簽字審批。
3.2.8董事長批准（視情況可口頭匯報）
3.2.9財務部取回經批准的報銷單據後，通知報銷員工到財務出納處支取報銷費用或抵扣借款單據。
3.3借款流程
3.3.1各部門因公需要向財務款時，經手人須填寫借款單，並預計還款期限。
3.3.2部門負責人審批。
3.3.3副總經理審批，20000元以下的財務可直接付款。
3.3.4 20000元以上（含20000元）借款，須董事長批准。
3.3.5財務出納收單付款。
3.3.6借款經手人在還款期限內得供報銷票據（按報銷流程）或現金還款。
3.3.7出納收到借款經手人還款現金後給予抵消借款。
3.3.8借款經手人取回借款單。
3.4轉賬流程
3.4.1各部門因公需要對外轉賬時，經手人須填寫《借（領）款》單，註明轉賬賬號，轉賬原因。
3.4.2部門負責人審批。
3.4.3副總經理審批，20000元以下的財務可直接付款。
3.4.4 20000元以上（含20000元）借款，須董事長批准。
3.4.5財務轉賬付款。
3.4.6出納將轉賬憑證交於經手人。
3.4.7借款經手人收到發票或收據後，填寫報銷單。
3.4.8財務根據報銷單據沖抵轉賬付款支出。
3.5費用報銷期限
3.5.1財務部根據相關規定須當月費用當月結清，故要求員工因公產生費用需要報銷的，必須在當月內報銷結清，超過報銷期限（超過次月1號以後），財務將不再給予報銷（特殊情況不在此限）。
3.5.2每個星期一，財務經理須將審批通過的報銷單據呈交給總經理審批，總經理定期每個星期二進行費用報銷審批。
3.6報銷相關規定
3.6.1報銷人員必須按規定填寫報銷單據，財務部有權退回填寫不規範的報銷單據。
3.6.2報銷人員必須實事求是進行報銷，不得有虛假行為，不得用虛假憑證，財務有一經發現有權不予審批，嚴重者報人事行政部按公司有關規定進行處罰。
3.6.3財務部須即時審批處理報銷人員提報的報銷單據，不得拖延，如有發生拖延現象，給予扣罰績效得分。
要由經辦人簽字，主管部門經理簽字和財務經理簽字。
3.6.4財務經理對沒有經部門負責人審核的單據不予審核，有權退回。
3.6.5出納對審核不完全的單據有權拒絕支付報銷費用，退回財務經理重新審核。
3.6.6接待費報銷需經過副總經理批准後，方可交到財務經理審核，否則財務經理不予審核報銷。
本制度自簽發之日起開始生效。原發檔案內容與本制度有衝突時，以本制度為準。
費用報銷管理制度
2 購入大宗物料，憑有效憑證品管驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，由財務部核付。3 購入機配件及輔料 油劑，憑有效憑證驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，同財務部...
費用報銷管理制度
目錄第一章總則 1 第二章費用報銷總規 1 第三章差旅費的限額管理及報銷規定 2 第四章業務招待費的限額管理及報銷規定 4 第五章部門活動費 禮品費的限額管理及報銷規定 5 第六章市內交通費的限額管理及報銷規定 5 第七章通訊費用 行管費的限額管理及報銷規定 5 第八章備用金管理規定 6 第九章單據...
費用報銷管理制度
第一章費用報銷管理辦法 第一條交通費 一 無特殊審批，公司人員不得乘坐飛機。根據不同地區，可自帶車或乘坐長途客車 火車 輪船等交通工具 二 交通費憑票據實報銷。第二條住宿補助 一 出差人員住宿費在規定的標準內憑發票報銷，超標準部分自理 二 住宿標準 計畫單列市 省會城市 特區 直轄市每天每個房間為1...