xx公司上半年審計工作情況總結
2023年上半年，在集團公司審計部的正確領導下，xx公司認真貫徹落實上級審計工作會議精神，嚴格按照《***x績效考核管理辦法》要求，積極協助配合各級審計部門和會計事務所開展審計業務工作，為維護財經紀律，促進廉政建設，保障公司健康發展等方面，發揮了積極作用。本著實事求是的精神、客觀分析的態度，現對公司上半年審計工作總結如下：
一、基礎建設工作開展情況
上半年，xx公司認真落實集團公司審計部的指示精神，結合我公司的實際，在做好審計工作的同時，積極配合其他各項工作的開展。堅持「完善自我、提高認識」的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，配備審計人員。
1、參與制定公司內部控制制度的建立和完善，使我單位的管理制度更加健全和完善，規範了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。
2、進一步明確了審計工作人員的職責和許可權，使內審工作的內部監督職能得到進一步的體現，可以更好的為領導提供政策依據。
3、加強審計隊伍建設，專門配備兼職審計人員1名（本科），審計人員具備助理會計師資格，為我公司審計隊伍增添了新活力。
二、審計業務工作開展情況
為進一步搞好內審工作，按照集團公司審計部提出的「積極穩妥、量力而行、提高質量、防範風險」原則，穩步推進審計工作深入開展。
1、開展決算審計2項，通過對2023年度xx公司的財務預決算和工會經費決算情況進行審計，提出了相關的意見和建議，進一步規範了我公司財務預決算的編制和管理工作。
2、開展資金管理審計1項，2023年4月份，積極配合xx股份公司財務部對我公司資金管理情況進行季度檢查，審計結果表明xx公司在庫存現金保管、貨幣資金收支核算，日記賬登記、票據管理、財務印鑑和網銀金鑰的管理上基本符合會計制度的相關規定，貨幣資金管理的相關制度及資金部門安全防範設施的配備也比較健全。多年來，xx公司財務工作嚴格依照國家財經紀律和公司財務管理制度開展工作，無重大差錯及處罰情況發生。
3、開展對低值易耗品的審計工作，召開了低值易耗品工作會議，此會邀請紀檢、財務等人員參加，會後完善了***xx的制度，建立了《***xx購買管理辦法》及***xx台賬，加強了程式監督。
4、積極開展對外聯絡，經常性的和集團公司審計部以及外部審計單位彼此相互學習、相互交流。
三、全面預算工作開展情況
今年是我公司開展全面預算管理的第x年，結合集團公司下達的任務和考核指標，我公司制定了完整的全面預算管理體系，全面落實了集團公司對全面預算管理的要求，完善了預算管理的流程框架，進一步加強了預算管理編制工作和預算執行分析與控制。認真執行預算執行分析報告制度，保證預算管理工作的時效性、嚴謹性。在工作中努力推動全面預算管理與管理型財務相結合，努力把管理、控制、考核從經營結果擴大到經營過程，並延伸到經營質量，使全面預算管理在流程控制管理中進一步發揮統籌協調、推動、激勵的作用。
四、風險管理工作開展情況
1、對財務風險的審計
現代xx企業的執行，處在乙個高度開放和動態變化的環境中，難免會因各種內外部原因導致企業財務風險的發生。為此我們要加強財務風險管理，培養財務風險意識，強化內部監督機制。
xx公司財務實行預付款制度，即使用者必須先打款再xx，這樣以來可以有效的降低財務風險的發生，保證我公司的資金及時到賬，避免因使用者拖欠賬款給公司造成經濟損失。通過對財務風險的審計，發現這種制度可以有效地防範、規避、化解財務風險，使xx公司可以持續、健康、穩定的發展。
2、對業務風險的審計
xx公司主要是以xx為目的的單位。很多業務科室都存在著安全風險，比如xx科、如果哪個業務員不慎將使用者的資料錄入錯誤的話，將會導致財務系統開票有誤；再比如xx科、如果在***x時沒有看清使用者的資金是否還有餘額就直接給使用者分配計畫時，這會導致有些使用者資金不足就直接***x，這樣以來會給公司帶來巨大的損失。這些業務安全風險還有許多，因此我們一定要加大力度對主要科室進行業務安全風險審計，通過風險審計，我們要找出並了解工作中存在的不足之處，發現漏洞，及時解決。
使業務風險的發生率為0。
3、對市場風險的審計
隨著我國市場經濟的深入發展，市場競爭日趨激烈，如何拓寬企業生存和發展空間，增強抵禦風險的能力，已成為擺在每個xx企業面前的首要課題。通過審計，發現xx公司為抵禦市場風險，做了三方面的努力。一是簽訂長期戰略合作夥伴，二是收購***廠，三是強化服務意識，提高營銷服務水平，通過這幾方面的努力，我們充分認識到市場執行的規律性，從而使企業在迎接市場和規避市場風險中取得成功。
4、對廉政風險的審計
上半年，我公司在集團公司紀委的正確領導下，精心策劃，周密安排，全員積極參與，科室緊密配合，認真開展了廉政風險防控工作。我們採取自下而上查詢的方式，從崗位職責風險、業務流程風險、機制制度風險三個方面，採取自己找、同事幫、群眾評、領導點等方法，按時完成排查工作，形成了廉潔風險點清單，其中，在崗位職責方面的風險點xx個、業務流程方面的風險點xx個、機制制度方面的風險點xx個。在排查廉政風險點的基礎上，對公司的管理制度和工作流程進行梳理和修訂，緊扣容易發生廉政風險的環節，圍繞排查確定的各類風險點有針對性地自覺加強廉政風險防範，進一步完善相關工作制度、工作流程，使之進一步規定、規範，編制了新的《工作制度彙編》和《xx公司管理手冊》。
***公司
2023年6月18日
正確開展內部審計工作
摘要 內部審計是指組織內部的一種獨立客觀的監督和評價活動，它通過審查和評價經營活動及內部控制的適當性 合法性和有效性來促進組織目標的實現。在實際工作中應掌握好工作流程，提高工作效率。關鍵詞 內部審計 資產審計 業務審計 中圖分類號 f239 文獻標識碼 a 文章編號 1001 828x 2012 0...
審計工作底稿
會計師事務所 審計差異事項調整表 客戶單位年月日索引號 z4 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 銀行存款餘額明細核對表 客戶名稱年月日索引號 a1 2 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 貨幣資金收入憑證抽查表 客戶名稱年月日索引號 a1 3 編制人員日期複核人員日期 會計師事務所 貨幣資...
審計工作心得
轉眼間從事財務審計工作三年了，既漫長又短暫。當我感慨時間轉瞬即逝的時候，回想三年的經歷又有著數不清的故事。非常感謝曾經帶我做專案的審計經理，都是我的恩師，這是我走出大學後得到的最大財富。現在我就僅有的一點心得拿出來與大家共享一下。財務審計是個技術含量非常高的工作，它需要的不單是會計 審計的專業知識，...