考核內容:
一、核算體系的建立
(一)啟動系統管理,以「admin」的身份進行註冊。
(二)增設三位操作員:
001 於紅,002 李平,003何霞。
(三)建立賬套資訊:
1.賬套資訊:賬套號888,賬套名稱為「廣州巨集達****」,啟用日期為2023年1月。
2.單位資訊:單位名稱為「廣州巨集達****」,單位簡稱為「巨集達」,稅號為22002256437218
3.核算型別:企業型別為「工業」,行業性質為「新會計制度科目」並預置科目,賬套主管選「於紅」。
4.基礎資訊:存貨、客戶及**商均分類,有外幣核算。
5.編碼方案:
a.客戶分類和**商分類的編碼方案為2
b.部門編碼的方案為2-2
c.存貨分類的編碼方案為2-2-3-3
d.收發類別的編碼級次為2-2
e.結算方式的編碼方案為2
f.其他編碼專案保持不變
說明:設定編碼方案主要是為了以後分級核算,統計和管理打下基礎,
資料精度:保持系統預設設定.
說明:設定資料精度主要是為了核算更精確
(四)分配操作員許可權:
操作員李平 :擁有「共用目錄設定」,「應收」,「應付」,「採購管理」,「銷售管理」, 「庫存管理」,「存貨核算」中的所有許可權。
操作員何霞:擁有「共用目錄設定」,「庫存管理」,「存貨核算」中的所有許可權.
二、各系統的啟用:
(一)啟動企業門戶,以賬套主管身份進行註冊。
(二)啟用「採購管理」、「銷售管理」、「庫存管理」、「存貨核算」、「應收」、「應付」、「總賬」系統。啟用日期為2008-01-01。
三、定義各項基礎檔案:
可通過企業門戶中的基礎資訊,選擇「基礎檔案」,來增設下列檔案。
(一)定義部門檔案:製造中心、營業中心、管理中心
製造中心下分:一車間、二車間
營業中心下分:業務一部、業務二部
管理中心下分:財務部、人事部
(二)定義職員檔案:王利(屬業務一部)、李一(屬業務二部)
(三)定義客戶分類:批發、零售、代銷、專櫃
(四)定義客戶檔案:
(五)定義**商分類:原料**商、成品**商
(六)定義**商檔案:
(七)定義存貨分類:
1.原材料 ——主機(晶元、硬碟組成)
顯示器鍵盤
滑鼠2.產成品 ——計算機
3.外購商品 ——印表機
傳真機4.應稅勞務
(八)定義計量單位:
(九)定義存貨檔案:
(十)設定會計科目:
應收賬款,預收賬款設為「客戶往來」
應付賬款,預付賬款設為「**商往來」
(十一)選擇憑證類別為「記賬憑證」
(十二)定義結算方式:現金結算,支票結算,匯票結算
(十三)定義本企業開戶銀行:工行天河路分理處,賬號為76584898789
(十四)定義倉庫檔案
(十五)定義收發類別:
1.正常入庫 —— 採購入庫
—— 產成品入庫
—— 調撥入庫
2.非正常入庫 —— 盤盈入庫
其他入庫
3.正常出庫 —— 銷售出庫
—— 生產領用
—— 調呼出庫
4.非正常出庫 —— 盤虧出庫
其他出庫
(十六)定義採購型別:普通採購,入庫類別為「採購入庫」
(十七)定義銷售型別:經銷、代銷,出庫類別均為「銷售出庫」
考核內容:
一、設定基礎科目
(一)根據存貨大類分別設定存貨科目(在存貨系統中,進入科目設定,選擇存貨科目)
(二)根據收發類別確定各存貨的對方科目(在存貨系統中進入科目設定,選擇對方科目)
(三)設定應收系統中的常用科目(在應收系統中,進入初始設定)
1.基本科目設定:應收為1131,預收科目為2131,銷售收入科目為5101,應交增值稅科目為21710105
2.結算方式科目設定:現金結算對應1001,支票結算對應1002,匯票結算對應1002
3.調整應收系統的選項:將壞賬處理方式設定為「應收餘額百分比法」
4.設定壞賬準備期初:壞賬準備科目為1141,期初餘額為10000元,提取比率為0.5%
(四)設定應付系統中的常用科目:(在應付系統中,進入初始設定)
1.基本科目設定:應付為2121,預付科目為1151,採購科目為1201,應交增值稅科目為21710101
2.結算方式科目設定:現金結算對應1001,支票結算對應1002,匯票結算對應1002
二、期初餘額的整理錄入
(一)錄入總賬系統各科目的期初餘額
說明:應收賬款的單位為華榮公司,應付賬款的單位為興盛公司.
(二)期初貨到票未到數的錄入
2007/05/25收到興盛公司提供的40g硬碟100盒,單價為800元,商品已驗收入原料倉庫,至今尚未收到發票。
(三)期初發貨單的錄入
2007/05/28業務一部向新月**公司**計算機10臺,**為6500元,由成品倉庫發貨。該發貨單尚未開票。
(四)進入存貨核算系統,錄入各倉庫期初餘額:
(五)進入庫存管理系統,錄入各倉庫期初庫存:
(六)應收款期初餘額的錄入及對賬:
應收賬款科目的期初餘額中涉及到華榮公司的餘額為25000元。(以應收單形式錄入)
操作嚮導:
啟動應收系統,錄入期初餘額;與總賬系統進行對賬
(七)應付款期初餘額的錄入及對賬:
應付賬款科目的期初餘額中涉及到興盛公司的餘額為5000元。(以應付單形式錄入)
啟動應付系統,錄入期初餘額;與總賬系統進行對賬。
考核內容:
業務一:
1.2008/01/01業務員李平向新月公司詢問鍵盤的**(95元/只),覺得**合適,隨後向公司上級主管提出請購要求,請購數量為300只。業務員據此填製請購單。
2.2008/01/02 上級主管同意向新月公司訂購鍵盤300只,單價為95元,要求到貨日期為2008/01/03。
3.2008/01/03 收到所訂購的鍵盤300只。填製到貨單。
4.2008/01/03 將所收到的貨物驗收入原材料倉庫。當天收到該筆貨物的專用發票一張。
5.業務部門將採購發票交給財務部門,財務部門確認此業務所涉及的應付賬款及採購成本。
業務二:
2008/01/05向新月公司購買滑鼠300只,單價為50元/只,驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張,票號zy85011,立即以支票(zp021*******)形式支付貨款。
業務三:
2008/01/06向新月公司購買硬碟200只,單價為800元/盒,驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張,票號為zy8501233。另外,在採購的過程中,發生了一筆運輸費200元,稅率為7%,收到相應的運費發票一張,票號為56788989。
業務四:
2008/01/05業務員李平想購買100只滑鼠,提出請購要求,經同意填製並審核請購單。
根據以往的資料得知提供滑鼠的**商有兩家,分別為興盛公司和新月公司,他們的**分別為35元/只,40元/只。通過比價,決定向興盛公司訂購,要求到貨日期為2008/01/06。
業務五:
2008/01/09 收到興盛公司提供的上月已驗收入庫的100盒40g硬碟的專用發票一張,票號為48210,發票單價為820元。
T3供應鏈流程
1 採購入庫單審核 庫存管理 採購入庫單審核 選擇需要審核的單據點審核 2 產成品入庫單 庫存管理 產成品入庫單 增加 輸入內容儲存 審核 3 其他入庫單 庫存管理 其他入庫單 增加 輸入內容儲存 審核 4 銷售出庫單生成 審核 5 材料出庫單 庫存管理 材料出庫單 增加 選單 也可直接輸入出庫材料...
0805供應鏈管理真題
2008年5月cplm 鏈管理 一 單項選擇題 本大題共15小題,每小題1分,共計15分 1.拉動式 鏈模式的流程為 a 生產商 零售配送中心 零售商店b 生產商 零售商店 零售配送中心 c 消費者購買商品 零售商店 零售配送中心 生產商d 消費者購買商品 生產商 零售商店 零售配送中心 2.新型 ...
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