第九條各單位中高層管理人員應認真負責的使用審批權，對業務和事項的真實性、合法性負責，財務部對原始憑證的完整性、合規性（審批手續是否完整，是否符合規定）、準確性負責。
第十條如發現管理人員及財務人員有濫用審批權力、粗心大意、判斷失誤等過失行為，對公司造成的財產損失或聲譽損害的，公司將追究有關人員的責任。
第十一條工程備料款、工程進度款的支付：
第十二條根據工程進度和施工合同、協議，工程進度和工程量以預決算部審核為準，經分管部門負責人審批後交財務部作為工程進度結算依據入賬。
第十三條支付工程進度款時，由專案負責人簽發提出付款申請，付款申請經審批程式審批後，由財務辦理付款。財務部應根據合同、協議中付款結算相關條款嚴格審核，扣除相關費用後支付進度款，不得超付。
第十四條工程結算款的支付，應具備下列資料：
1、工程竣工驗收後，應在規定期限內，辦理竣工財務決算。竣工決算報告須交建設管理部，由部門負責人就該工程是否按時、按質、按量完成，及預付款、進度款、預留保修金情況簽署具體意見。
2、竣工決算報告已按程式進行審核，已核定最後結算金額。
3、履行必要的審批手續後，財務部由負責工程結算的會計人員對竣工決算報告等資料進行審核，就手續是否辦齊，預付款、欠款及應付款情況提出結付意見，還要按規定預留保修金，然後由財務負責人審核結付。
第十五條生產材料款的支付：
生產用原材料按採購計畫執行，並在規定期限內辦妥驗收入庫手續。
第十六條固定資產、低值易耗品及辦公用品的購置：
1、公司辦公用品和裝置（含固定資產、低值易耗品）由綜合管理部統一購置並實行預算管理，根據公司業務經營的需要，在年度（季度、月份）計畫開支內，先由綜合部提交購置申請報告，報告中應註明名稱、規格、型號、單價等。根據審批許可權經批准後，方能到財務部申請用款。購置須由綜合部及領用部門辦理驗收、登記、領用、審批手續後，財務部方予辦理報銷。
2、各部門領用辦公用品應本著節約、必需的原則。
3、因特殊用品需專業人員採購，由申請部門報經綜合部同意後方可自行採購，報銷時需綜合部審核。
第十七條勞動工資、福利補貼的發放：
1、勞動工資
綜合部根據檔案及制度規定按月向財務部提供工資表，並附當月公司調進、調出、晉級等員工的工資，以及應扣缺勤、病事假員工的工資情況，經分管副總經理、會計主管、財務負責人審核後，交財務部據表發放工資。
2、福利補貼
公司一切福利補貼、困難補助均由綜合部審查，根據審批許可權經各級領導批准，經財務部負責人審核後通知財務部發放。
第十八條出差管理：
1、 出差手續辦理程式：
1.1、 出差前必須由出差人員所在部門提出申請並填列《出差審批單》，對出差人員、地點、日程、事由、申請借款金額進行說明。員工出差借款應按各級領導審批許可權進行審批。
1.2、 出差人員憑借款申請單及經批准的《出差審批單》向財務部門暫支申請數額的差旅費。出差人應在返回後在規定的時間內（出差回來後七天內辦理報銷）結清暫支款。
2、 出差應遵守事項：
2.1、 出差路線一般應選擇最短或最方便的路線，應儘量減少出差所用時間和費用。
2.2、 必須按計畫前往出差，無特殊原因必須在規定時間內返回。
2.3、 出差中除公務、交通或意外災害等原因，可經主管領導允許延時外，不得藉故延長出差時間。
2.4、 出差期間因公開支的報銷根據公司《外出人員差旅費報銷標準規定》執行。
2.5、 出差期間，應自覺遵守廉潔自律制度，嚴禁用**旅遊和高檔消費。
3、 費用報銷：
3.1、 員工出差結束，需填製《差旅費報銷單》，註明時間、地點、各項費用金額，並由出差人員簽字。報銷單經部門經理審核，按審批許可權進行審批，及時到財務部門報銷，結清借款，未結清借款者不得再次借款。
3.2、 員工出差應遵守當地的法律、法規，因員工個人原因違反當地的法律、法規所造成的損失，由員工本人承擔。
3.3、 市內差旅費報銷應註明情況。
3.4、 在主城區內員工外出辦事，因工作需要或遇特殊情況需要坐計程車的員工，實行「打的」費審批制度，由分管領導審批，按報銷程式經審批後報銷。
第十九條其他費用的支付：
1、 業務借款、備用金
1.1、 公司員工應按借款單的要求，填列借款用途，金額等，根據審批許可權經各級領導批准後，到財務部領取現金或支票。借款人（或支票領用人）應在十五天內辦理報銷清賬手續（出差借款應於出差回來後七天內辦理報銷）。
不及時辦理報銷手續又沒有正當理由的，不再辦理下一次的借款，財務部應將其每月工資留600元生活費後的餘額全部用於沖抵借款，至沖完為止。
1.2、 不論何種借款，如發現出納人員借出審批手續不全的款項，給予扣發當月工資50%的處罰，造成損失的，賠償全部經濟損失；私自借款，按挪用**論處，並保留採取進一步措施的權力。
2、 修理費的支付：
2.1、 交通工具的修理
須由經管司機，提出修理部件和所需金額，報公司綜合部負責人批准才能送修。修畢取回發票及附件清單，經綜合部負責人審核後交給司機，司機履行審批手續後到財務部報銷。
2.2、 低值易耗品、固定資產的修理
由綜合部根據財產的損壞和殘舊程度，做出維修計畫納入預算管理，大宗的修理先由承接的工程隊做出預算方案，方案經預決算部門審核，然後報各級領導批准，按審核情況辦理修理、結付手續。
第二十條其他
費用報銷應填製報銷憑證並附真實、合法的原始單據，並註明事由。單據金額應計算準確，憑證的貼上整潔、完整、容易辨認，原始憑證的具體規範見公司《會計憑證、帳薄規範細則》。否則財務部有權不予報銷。
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