第一條為了加強發票報銷管理，確保發票報銷真實、合法、手續完備、及時，特制定本制度。
第二條本制度所指發票包括：費用類、材料類、建安類、固定資產類發票。
第三條本制度適用於集團投資公司及各子公司。
第四條預算內材料類發票審報流程（子公司適用）：
第五條預算內固定資產類（含低值易耗品）發票審批流程
1、子公司適用：
2、投資公司適用
第六條預算內有固定標準的費用類發票審報流程
1、子公司適用：
2、投資公司適用：
3、通訊費由會計審核後直接報銷。
第七條預算內其它費用類發票審報流程
1、子公司適用：
2、投資公司適用：
第八條預算外所有費用發票審報流程
1、子公司適用：
2、 投資公司適用：
第九條有經濟合同的，發票及其附件所載的各項內容必須與經濟合同的各項內容相符，即發票中公司名稱、稅號、位址、開戶銀行、賬號、貨物名稱、計量單位、數量、單價、金額等與經濟合同必須相符。
第一十條材料類發票：所附入庫單、供貨合同或協議（零散採購除外）等相關資料必須齊全。且收款人與發票**商、合同**商為同一人。
第一十一條固定資產類（含低值易耗品）發票：經行政經理簽字確認的入庫單、請購報告批文等相關資料必須齊全。如收取質量保證金的，必須在貨款中扣除到位。
第一十二條費用發票審批應具備的手續和要求：所有發票報銷，必須由經手人上級主管領導簽字審核，方能按照以上流程予以報銷，各子公司財務經理經手發票由子公司會計審核、集團財務負責人審批；各子公司總經理經手發票由各子公司會計、財務經理審核，經董事長簽字審批後，在各子公司財務予以報銷。
第一十三條發票審報各環節人員的責任：
（一） 經辦人：應對報銷發票負責，一經查出虛假發票，除追回該款項、賠償給公司帶來的損失外，性質惡劣的，報請公司另行處理；
（二） 部門負責人：對本部門發生的費用及票據具有控制、監管職責，以及對所審核票據的真實性、準確性負責，一經查出有問題的票據，承擔管理責任；
（三） 財務審核人員；核對票據與附據金額，審查手續的完備性，費用列支專案的合理性，金額計算的準確性，對應審出而未審核出票據問題的，一經查出，承擔損失的全部責任；
第一十四條本制度解釋權歸集團財務部，監督權歸集團財務部、審計部。
第一十五條本制度自頒布之日起試行期三個月，前期相關規定同時廢止，未盡事宜另行補充。
頒發日期：二o一一年三月二十三日
發票報銷制度
為了不斷改進和完善公司的財務報銷制度，規範發票報銷程式，減少公司因取得不合規發票帶來的稅務 審計風險，同時減少個人在經濟活動中因取得不合規發票造成的自身利益受損，根據新會計準則政策的相關要求及公司會計科目的準確實用性，對發票的報銷特制定以下內容 公司發生的所有經濟業務不論是何種付款方式，都必須辦理報...
發票管理制度
為規範公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便於公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關合法權益，制定本制度。一 發票領購 一 領取發票由財務專人負責，責任到人，根據實際需要的種類 數量領購。財務部設發票管理台賬，由...
發票管理制度
陝西盤龍藥業集團股份 為了嚴格按照國家稅收 稅收徵管法 及 發票管理辦法 的規定管理 使用 繳銷增值稅專用發票和普通發票 加強發票的管理和財務監督，結合本公司的實際情況，特制定本制度，請遵照實施。第一條發票的領購管理 1 發票的領購由專職發票管理員 或開票員 憑發票領購簿在其稅務所在地稅務發票管理部...