目錄1. **餐廳財務管理原則及管理制度 1
1.1. 財務管理原則 1
a. 合法原則 1
b. 平衡原則 1
c. 利潤風險均衡原則 1
d. 分級管理原則 1
1.2. 財務管理制度 1
a. 現金管理制度 1
b. 發票管理 2
c. 收據管理 2
d. 作廢賬單的管理 2
2. **餐廳物品申購、出入庫、領用、報損 3
2.1. 物品的申購制度 3
2.2. 物品的入庫制度 3
a. 物品入庫 3
b. 倉庫管理 3
2.3. 物品的領用制度 4
2.4. 物品的報損制度 4
a. 固定資產的損耗 4
b. 低值易耗品的損耗 4
c. 原材料、其他耗材的損耗 4
3. **餐廳盤點管理 5
3.1. 盤點範圍 5
3.2. 盤點方式與細則 5
a. 每日盤點 5
b. 每週盤點 5
c. 每月盤點 5
4. 附件**：入庫單、出庫單、盤點單、報損單 7
4.1. 附件1（入庫單） 7
4.2. 附件2（出庫單） 7
4.3. 附件3（報損單） 8
4.4. 附件4（盤點單） 8
即餐廳財務管理工作必須遵守國家有關的法規，依照法規要求開展財務活動、處理與各方面的財務關係，以維護和保持正常的社會經濟秩序和本公司財務管理。
即力求餐廳資金存量與流量的綜合協調平衡。資金的存量平衡，指資金的合理配置，也就是通過資金活動的組織和調節使各項物資資源間形成適當的構成比例，以保證各種形態資金的適度占用和資金活動的繼起性，保證餐廳生產經營活動的順暢進行；資金的流量平衡，指通過資金的合理使用和積極籌措，達到收支總量和收支時點的平衡，以保證資金周轉不致中斷。
即在追求利潤的同時充分考慮風險，全面分析財務活動的收益性和完全性，在利潤與風險的矛盾均衡中求得最大收益。
在公司全面協調、統一的前提下，按照管理物資與管理資金相結合、使用資金與管理資金相結合、管理責任同管理許可權相結合的要求，實行各級、餐廳各崗位共同承擔責任的財務管理，以圖調動**公司全體員工的管理積極性，將餐廳各項管理措施落到實處，務求有效。
1. 財務部門要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制度，餐廳有關財務制度辦理現金、銀行收支業務。
2. 餐廳業務收入現金、銀行支票要及時存入銀行所開設的賬戶，不得坐支現金。
3. 餐廳經營業務支出，原則上凡金額在3000元以上的，一律使用銀行支票，有特殊情況經店長審核後，方可支付現金。
4. 庫存現金不得超過三天的日常周轉及報銷限額，超過限額的部分要及時存入銀行。
5. 庫存現金要做到日清月結，賬實相符，不得以「白條」抵充庫存現金，更不得挪用現金。
6. 建立和健全現金日記賬簿，當班收銀員應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支賬目，並每天結出餘額核對庫存。作到日清月結，賬實相符。
7. 任何現金支出必須按程式報批。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經店長簽字批准，方可支出現金。
8. 收支單據辦理完畢後，店長須在審核無誤的收支憑單上簽章，並在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重複報銷。
1. 每位收銀員領用的發票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發票封面背後的發票檢查記錄欄內。
2. 填製發票金額要憑客人聯的消費單金額填製（經辦人在發票的有關專案中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發票存根聯的後面。
3. 核銷發票時發現存根聯沒附上客人聯的消費單或發票不連號的，經管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。
4. 丟失發票要及時以書面報告上報財務部，丟失發票宣告作廢的登報費要由經管人負責。
5. 收銀員應視收款頻率需要，人壽1-2本發票，連號使用，**時需書面簽收。
6. 每一筆營業收入都必須開具一張對應的發票，禁止有收入不開具發票和無實際收入開具發票。
7. 發票用完後由收銀員向店長領用，領用時要確認發票的名稱，號碼、張數，確認無誤後簽收。
8. 本餐廳的發票只能用於本店，由收銀員專人開具，連號使用，不得移作他用。發票應存於適當的位置，不得缺少、亂塗亂畫或者更改。
9. 發票開具的要素：客戶名稱、日期、消費、單價、金額、收銀員簽章、收款專用章。
10. 發生錯誤的發票要作廢，應經店長和當班收銀員簽字證明。
11. 發票的使用和管理要嚴格按照國家有關部門的規定來執行。本規定如有如國家相關法律法規有衝突的，以國家法律法規為準。
1. 收據視同發票管理。
2. 收據、發票不得重複開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回後再補開發票。
3. 以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部負全責。
1. 收銀員當班結束時對於經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計審核。
2. 作廢單必須由領班以上簽名證實註明作廢原因。
3. 如事後發現有錯，但又查不到儲存的賬單，其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。
為了便於公司進行統一標準化管理，保證餐廳的食品安全，控制經營成本，公司旗下的**餐廳實行物品集中採購，統一配送的制度。
1. 食材的**，每個星期進行2次申購、配送。
2. 辦公用品，其他物品的申購，1個月進行一次申購、配送。
3. 各個餐廳根據現有庫存、損耗，以及對近期物品使用情況的預估，制定本餐廳的採購計畫。
4. 採購計畫由店長彙總後呈報給區域經理，區域經理批准後上報公司採購部。
5. 公司採購部統一採購後，由公司配送中心分區域進行配送。
6. 所有物品的採購，事先必須填寫申購單，經店長審閱並批准方可上報，任何人不得擅自上報申購計畫。
7. 關於食材的申購，必須在配送前24小時下單申購。
8. 關於辦公用品及其他物品的申購，必須提前一星期下單申購。
9. 除緊急需要物品可特殊解決外，所有採購必須按正常程式執行，否則費用自理。
1. 物品入庫時，須由庫管員嚴格填寫《入庫單》。
2. 庫管員接收入庫物資時，應與申請物資入庫人員共同核實《入庫單》明細是否與申請入庫物資相符、檢查包裝是否完好。
3. 入庫物資清點完畢後，經申請物資入庫人員及庫管員雙方簽字後，完成入庫手續。
4. 附件1（入庫單）。
1. 物資入庫後，庫管員需按其不同類別、特點和用途分類、分割槽存放，並做好入庫賬冊登記工作。
2. 庫管員嚴格管理賬單資料，所有賬冊、賬單要填寫整潔、清楚、計算準確，不得隨意塗改。
3. 為保證餐廳食材的安全，要嚴格管理倉庫，禁止無關人員進入倉庫。
4. 合理安排倉庫庫容、對不同物資採取合理保護措施，防止物資因各種原因受到損壞；庫房內嚴禁吸菸，做到防火、防盜、防潮。
1. 物資領用實行出庫登記制度，由庫管員嚴格填寫《出庫單》，並由領用人簽字確認。
2. 根據物資入庫時間，領用物品遵守「先進先出」的出庫原則。
3. 餐廳所有物品的領用，必須在提前乙個工作日提報到庫管員，不得臨時下單，特殊物品除外，如食材等。
4. 餐廳物品的領用計畫下達後，由使用崗位負責人督促落實。
5. 如遇物資需緊急領用時，領用人應**請示店長批准，店長核實後方可辦理出庫事宜，但事後領用人須補報領導簽字批准手續。
6. 已領出物資使用剩餘後，無論包裝是否完好，必須及時返還倉庫，在店長確認該剩餘物資不影響下次使用的前提下，庫管員填寫《入庫單》，將剩餘物資接收入庫進行統一管理。
7. 附件2（出庫單）。
所有物資損耗都必須填寫《報損單》，未經報損程式審批不得對餐廳財產物資作擅自處理，否則按情節輕重追究其經濟責任。
固定資產是指單位價值在1000元或以上，使用年限超過一年的用品、用具及裝置。餐廳內如有固定資產的損壞，須通知公司工程部前來檢查維修，如損壞程度嚴重不能維修或者維修費用太高不符合經濟原則的，則由店長填寫《報損單》，由公司工程部確認，店長簽字確認，區域經理簽批檢查意見，提交公司財務部審批。
1. 如屬自然損耗或不可抗力造成物資損壞且無法維修或維修費用太高的，由相應崗位提交《報損單》，詳細註明報損原因及損失情形，並由店長簽字確認，公司工程部簽批維修意見後，區域經理簽批檢查意見，提交公司財務部審批。
2. 如屬客人損壞且已賠償到位，收銀在相應賠償單上簽字確認後，由部門填寫《報損單》且附上收銀簽認的賠償單，交財務部。
3. 如因餐廳員工違反工作守則或故意破壞者，按情節輕重追究其經濟責任給予紀律處分，另由部門填寫相應的《報損單》，送交財務部。
財物管理制度
財務管理規則 總則 第一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。第二條公司財務部門的職能是 一 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。二 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計畫，加強經營核算管理，反映 分析財務計畫的執 況，檢查監督財務紀律。三 積極為...
小學財物管理制度
為了進一步加強學校公共財物的管理，有效地使用並保護好公共財物，達到物盡其用，節約損耗，充分發揮一切財物服務於師生生活 學習 工作的作用，特制定本制度如下 一 學校 教師 學生的責任和義務 學校對校產有統一管理 合理調整 組織維修 統一購置 檢查護理的責任 教師對教室財物有管理 督促檢查 教育學生愛護...
公共財物管理制度
1 為使公司財物得到安全有效的使用，減少損耗，杜絕浪費，加強公共財物的管理，特制定本制度。2 公司的公共財物包括 公司的辦公設施和裝置，辦公用品，倉儲設施和裝置，門店營業設施和裝置，車輛及運輸設施和裝置等。3 公司的公共財物歸口於辦公室統一管理。包括 購買 登記 領用 維護和維修 更換 報廢等。4 ...