10.專用存款賬是企業因特定用途需要開設的賬戶。
第三章銀行結算方式
1.銀行匯票結算方式。
銀行匯票是匯款人將款項交存當地銀行，由銀行簽發給匯款人持往異地辦理轉賬結算或支取現金的票據。
2.商業匯票結算方式。
商業匯票是收款人或付款人（或承兌申請人）簽發，由承兌人承兌，並於到期日向收款人或被背書人支付款項的票據。按其承兌人的不同，分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業匯票的付款期限由交易雙方商定，但最長不得超過6個月。
商業匯票的提示付款期限自匯票到期日起10日內。
3.銀行本票結算方式。
銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發給其憑以辦理轉賬結算或支取現金的票據。
4.支票。
支票是銀行的存款人簽發給收款人辦理結算或委託開戶銀行將款項支付給收款人的票據。
支票分為現金支票和轉賬支票。現金支票不可以轉賬，轉賬支票不能支取現金。
5.匯兌。
匯兌是匯款人委託銀行將款項匯給外地收款人的結算方式。匯兌分信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。
6.委託收款。
委託收款是收款人委託銀行向付款人收取款項的結算方式。
7.托收承付。
托收承付是根據購銷合同由收款人發貨後委託銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承兌付款的結算方式。
8.信用證。
信用證是在異地商品交易中，由購貨方先將貨款交存當地銀行，由銀行向外地銷貨方開戶銀行簽發的一種保證支付款項的書面證明。一般用於國際**，以保證購貨方不會拖欠銷貨方的貨款。
第四章銀行存款的管理
1.公司在兩個銀行賬戶之間轉存資金時，須經財務部負責人同意。
2.出納人員必須在辦理完畢收付款單據的當日將其及時轉交會計人員進行賬務處理。
3.出納人員應根據審核無誤的記賬憑證，逐日、逐筆、序時登記銀行存款日記賬，並結出當日餘額。
4.應每月至少將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對一次，以檢查銀行存款收付及結存情況。並編制「銀行存款餘額調節表」，對超乙個月的未達賬項，必須向財務負責人匯報，並檢查原因，及時處理。
第五章附則
1.本制度由財務部負責解釋。
2.本制度自頒布之日起施行。
銀行結算管理制度
二 支付款項的管理 1 各業務部門辦理貨款支付，必須嚴格按照公司批准的月度貨幣支出計畫，經公司領導簽字同意後方能辦理付款。2 業務部門辦理預付工程款 裝置款 原料款 材料款應填製購貨借據，填明 負責結算人 經部門負責人和公司領導簽字同意，同時必須持有乙份公司領導批准的購銷合同方能辦理預付款項。3 各...
違反銀行結算制度處罰規定
1994年10月9日中國人民銀行發布 第一條為嚴肅結算紀律，維護正常的結算秩序，促進社會主義市場經濟的發展，特制定本規定。第二條本規定適用於對銀行 包括城鄉信用社，下同 單位和個人違反銀行結算制度行為的處罰。第三條各級人民銀行和各銀行的管理行有權依照本規定，對違反銀行結算制度的所轄所屬銀行 負責人和...
銀行結算方式比較
結算方式 分類使用規定 適用範圍與條件 結算期限 金額起點 背書賬戶設定 轉讓允許 未填寫實際結算金額或實際結 其他貨幣資金算金額超過 銀行匯票存出票金額的，款 不得背書轉讓 銀行匯票 可用於轉賬，也可用於支取現金 提示付款期 單位與個人均可 申請人或收款人為單自出票日起 同城異地均可 位的，不得使...