(5)中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費，符合侖財政行[2003]69號檔案規定的支出准予現金報銷，不適用限額。但如由旅行社統一開具發票的不得現金報銷。
5、備用金定額原則上每年核定一次，年內如因機構、人員、業務等因素變化，財政局(核算中心)可對備用金適當調整。
6、信用卡預支報銷
以信用卡預付款後現金報銷，可不受現金限額控制，但需要提供《銀聯網路消費簽購單》作為入帳原始單據之一。
7、無論採取何種支付方式，500元以上的辦公費、裝置維修費、裝置購置費、汽車修理費、住宿費、福利費等費用一律附原始明細清單報銷。
三、其他
l、單位從銀行提取現金，應當寫明用途，不得挪作他用；
2、單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)；
3、不准用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金；不准謊報用途套取現金；不准單位之間相互借用現金；不准利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現金；不准將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄；不准保留帳外**(即小金庫)。
四、本制度自發文之日起執行。
附件—：備用金核定表(一)
附件二：備用金核定表(二)
附件—：
備用金核定表(一)
單位名稱核定年度( )度單位：元
備註：備用金留存額度原則上為單位5個工作日內正常業務開支需要量，核算中心以單位上年月平均現金報銷額除以4並在佰位四捨五入作為核定依據。
附件二：
備用金核定表(二)
單位名稱核定年度( )度單位：元
備註：備用金留存額度原則上為單位5個工作日內正常業務開支需要量，財政局以單位上年月平均現金報銷額除以4並在佰位四捨五入作為核定依據。
行政事業單位綜治總結
三 加大資金投入，夯實工作基礎 針對 培訓學員人數多，層次多，人員雜，流動性強，人員不好控制的特點，今年，我們在健全安全監控防範體系的基礎上，重點加大對消防和安全應急方面的投入，一方面對學校所有消防設施進行檢查，缺失的購置補齊，如有些消防栓，配件不全，影響使用，我們重新配齊。另一方面，對一些安全設施...
行政事業單位財務管理
一 行政事業單位的財務管理包括 預算管理 收入管理 支出管理 採購管理 資產管理 往來資金結算管理 現金及銀行存款管理 財務監督和財務機構等項管理。二 支出預算包括 人員支出 日常公用支出 對個人和家庭的補助支出 專項支出。人員支出預算的編制必須嚴格按照國家政策規定和標準，逐項核定，沒有政策規定的專...
關於行政事業單位內部控制的思考
最近，筆者參加了由赤壁市財政局舉辦的 企業內部控制基本規範 培訓，但發現其中對於行政事業單位內部控制問題卻涉及甚少，而長期以來，由於行政事業單位經濟業務核算較企業來說相對簡單，涉及環節較少，內控度認識不到位 執行力度不夠，從而在某種程度上出現了財務收支無法控制 會計資訊失真等問題。如何通過建立符合行...