為提高財務工作效率，規範財務制度，合理控制費用支出，公司特制定如下核銷制度：
一、借款：
員工因公借款首先要填製借款憑條，寫明借款用途，交領導審批。
二、核銷：
1、核銷票據前與公司辦公室領取「核銷明細表」及「經費支出報銷單」。
2、各工地每項支出費用，每週及時回公司進行票據核銷。
外地工程每半月填報核銷明細表，並及時發回公司（電子版或手寫均可）,待工程完工後公司彙總核銷。
3、報銷人員填寫報銷單應注意：
（1）報銷人員應真實、合理填寫報銷單。
（2）報銷人員根據費用性質分類貼上單據，需將單據按類別以階梯方式貼上在報銷單後。
（2）填寫報銷單應依據「核銷明細表」中各專案名稱逐項填寫，要註明日期、附件張數，金額大小寫一致。
（3）開回的報銷收據一定要寫明日期、名稱、用途，否則無效。
（4）「運費」、「機械費」等費用都須單獨貼上報銷。
（5）根據「核銷明細表」中「現場施工費」所列填寫報銷單，並分別列出各項施工隊伍開支金額。
（6）填寫報銷單時，如有管理人員借支，應分別列出。
4、報銷人員填寫「核銷明細表」應注意：
（1）核銷單明細表中主材項（鋼筋、砼、水泥）註明已進場數量、誰支付多少材料款，未支付專案應標明量。
（2）工地開灶期間，如報餐費，經手人應註明原由。
（3）工地開灶期間，酒票不予以報銷，如有特殊情況應特批，並註明原由。
（4）「輔助材料」中應表明進場及施工期間所購買的固定資產明細。
（5）油費註明哪個車，私用不做報銷。
5、填寫好報銷單後，經辦人簽字，交由部門領導人簽字審核，再由公司財務審核、核算（如無主管人簽字報銷單和不合理報銷票據，公司財務有權不核銷）。
6、各專案在與協作單位合作時，報銷費用採用記賬式的，每次簽字應註明專案名稱，承辦人簽字認可，專案負責人記錄在案。公司統一結賬時計入單項工程成本。
7、後勤賬務處理：單獨設立子目錄，對每日、周交費、開銷分門別類，進行統計。
財務規章制度
十二 票據不予報銷的情況 1.3財務主管複核 1.4boss簽字 不在時後期補簽 3.6工作滿三個月的可以報銷來公司路費。3.7工作滿一年的可以報銷春節回家及來公司路費，短途汽車標準，長途火車硬臥標準 7.3借支工資可以預支半個月，發工資時財務扣除。8.1日常材料填寫費用報銷單，需要附有審批簽字的申...
財務規章制度
四 發票的開具及管理 1 業務負責人應根據銷售結算要求，以書面形式出具發票申請單，由財務負責開具正式發票。2 為了確保公司開出的每一張發票都能迅速 安全地到達客戶手中，減少因發票丟失給公司帶來的損失，由領取發票人負責落實發票的送達情況。發票的確認 在發票送出前要通知收件人送達時間，並要求收件人收到後...
財務規章制度
1 做到帳務日清月結，帳目清楚。2 銀行來往帳目結算要及時，做到取現 存入 轉出 轉入，扣除，準確無誤。3 已批報的各種費用分類做帳，及時歸檔，便於稅務部門檢查，帳目應妥善保管。4 月報 年報 損益表做到真實，有效，適應各種證照的年檢通過。5 出納員現金和已批報的費用進行每月核對，差額與現金平 衡，...