1. 公司食堂財務管理規章制度
2. 職工食堂財務管理規章制度
3. 公司食堂財務管理制度
4. 機關單位食堂規章制度
1、公司食堂財務管理規章制度
為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理制度，規範食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就公司食堂財務管理中的有關事項規定如下：
一、食堂財務管理的總體要求
公司開辦食堂是一項公益性事業，必須以服務職工為宗旨，不以盈利為目的；必須堅持職工自願搭伙就餐的原則；必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理規章制度，開設公司食堂結算戶，由公司財務室實行「統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡」。
二、公司食堂物資採購與資產管理
(一)食堂物資採購應堅持「勤進快銷，以銷定進，以進**」原則。所購物資必須做到質優價廉經濟實惠。
(二)建立和完善物資採購內部牽制制度。公司食堂物資必須實行雙人（食堂主管、採購部主管）採購，品控部監督驗收數量和質量。
(三)建立物資採購驗收制度。食堂物資採購回來後，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經採購人員、複核人員、保管人員和審批人員在統一印製的「河北灤平華都食品****食堂物自製單據」上分別簽字認可後，方可登記入賬。
(四)建立物資採購報批制度。採購人員每天應根據採購的品種、數量、**等編制「食堂採購計畫表」，經複核人員、保管人員和審批人員同意審批後方可採購。
(五)建立食堂存貨盤點制度。食堂存貨按進庫時間可分為：進廚存貨和進庫存貨。
進廚存貨指購進後直接進入廚房用於加工的原材料及輔料。進庫存貨指為加工過程中耗用而儲存的原材料及輔料，如大公尺、麵粉、食油、乾貨、山貨、調料和燃料等。公司食堂應對進庫存貨進行按月定期清查盤點，學期結束進行一次全面的清查盤點，做到帳表、帳帳、帳實相符。
盤盈或盤虧的存貨應按有關規定進行帳務調整。
三、公司食堂收入管理
(一)公司食堂收入主要**於職工和管理人員的就餐收入，食堂向職工和管理人員收取的金龍卡存款伙食費，實行月初預收、月末結轉確認伙食收入、離職工人結算找補的辦法。即：公司預收伙食費時，不作「食堂收入」，暫掛「應付帳款或預收款」，每月末以當月電腦列印的就餐交易額從預收款中結轉確認當月伙食收入。
職工及食堂人員的就餐費同職工一樣結算。
(二)離職工人退款，由機房把退款明細及總帳交財務室，經充卡室審核後辦理。
(三)公司食堂原則上不允許對外承包經營，對於在公司統一監管下實行責任經營收取的相應可支配費用，必須納入公司預算外收入管理。
(四)食堂包裝物**、飯菜下腳處理等所產生收入，一律記入食堂收入，不得轉移儲存。
(五)職工伙食費的收取應充分考慮職工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據，力求收支基本平衡。
(六)食堂實行自收自支，自負盈虧，公司行政一般不予補助。食堂以伙食資金購置食堂裝置或其它支出而造成虧損的，公司可給予一定經費補助。
四、公司食堂支出管理
(一)公司食堂支出要以服務職工為中心，按照「量入為出」原則安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的使用效益。食堂支出主要包括：
1.伙食支出：是指公司食堂開展伙食活動而發生的各項支出。具體包括：
（1）糧食支出：公司食堂加工過程中所耗用的公尺、麵粉等支出；
（2）菜金支出：公司食堂燒菜所耗用的支出
（3）調料支出：公司食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出；
（4）燃料支出：公司食堂加工過程中耗用煤、煤氣等支出；
（5）其他材料支出：公司食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。
2．其他支出：公司食堂聘請臨時工等所開支的人員工資等支出。具體包括：炊事員工資、社會保障費、管理人員管理補貼、水電費支出、非正常支出及其他雜項支出。
(二)食堂支出的管理程式和審批規定。
1.所有主食、副食、蔬菜等物資材料購入，必須按實際支付的**及運費等實際成本計價。物資材料購入時應填製食堂物資入庫單，數量、**、質量須經食堂有關管理人員驗收、過秤簽字後按序入庫，並記入有關帳簿。
現購現用物資材料的購入和交付使用，可不通過填製食堂物資入庫單和食堂物資出庫單，購買驗收後憑採購單及發票直接列入伙食支出。
2.領取主食、副食、蔬菜等物資材料，必須填寫食堂物資出庫單，出庫時以加權平均後的成本作伙食支出。食堂物資出庫單須經有關食堂管理人員簽章，並記入有關賬簿。
3.食堂的差旅費、通訊費、辦公費、低值易耗品等支出，須經食堂負責人審核，報公司領導審批後，向食堂出納辦理報銷手續，直接列入當月支出。
4.食堂需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導審核，審批同意後，方可按公司招投標（集中採購）目錄及標準規定辦理裝置採購手續，購入後辦理好固定資產登記入帳手續。
5.食堂人員的聘請人數應符合規定的人數，其工資標準由公司同意後執行。
(三)公司因工作需要而發生的客夥支出，原則上要求在公司內部食堂就餐，費用按實際支出成本結算。
(四)食堂菜類的採購應有兩人及以上人員到菜市場採購並填寫「河北灤平華都食品****食堂物自製單據」，採購驗收後由驗收人及食堂主管簽字並付款，其他物資的採購原則上須對方開具正規的稅務發票到校財務室單獨報銷，金額在1000元以上的物資須對方提供開戶銀行及帳號，通過轉帳支付，不提現金。經常在採購的公尺、油、麵粉、冰貨等大額採購專案應告知對方至少每週到財務室進行資金結算。其他定點單位採購的數量不是很大的專案也應每週到財務室結算，原則上要求對方開具稅務發票。
發票在報銷過程中應寫明用途。
（五）所有結算的票據都要求合法規範，票據開具的內容反映實際的經濟交往事項，票據反映的業務內容真實，符合經濟交往事項的實際情況。（是否存在偽造作假，如大頭小尾、塗改、不套影印紙等）；發票的正確性：內容齊全、填寫規範、開具的內容與發票類別相符、在規定的額度和時間內開具等；要求對方單位開票時必須要求做到按號碼順序填開，填寫專案齊全，內容真實，字跡清楚；開票時，同時要求填寫付款方：
「河北灤平華都食品****」並有開票方開票人和收款人簽字，同時在發票聯上加蓋發票專用章。
（六）食堂每週前填製好採購情況公示表。
（七），其他也由領導簽字後支付。食堂用勞保用品及食物福利等的發放須報主管領導審批，發票報銷時附審批單。
五、公司食堂財務收支結餘及分配管理
(一)食堂財務收支結餘是指公司食堂因伙食經營而發生的當期收入與支出相抵後的餘額。公司食堂不應以盈利為目的，必須堅持「收支平衡、略有節餘」的原則。
副營收支的收益和其它收支的收益應當單獨反映。
(二)食堂應每月反映財務盈虧狀況，按月編制「公司食堂資產負債表」、「公司食堂收支明細表」，及時發現問題，分析原因，消除虧損。
(三)食堂淨收益全部納入公司部門預算，實施「收支兩條線」管理。
六、財務公開
食堂每月財務報表於次月公司第一周例會上公示。
七、公司食堂會計檔案管理
食堂的會計檔案資料，納入公司會計檔案資料統一管理。
2、職工食堂財務管理規章制度
職工食堂財務管理制度
為進一步加強職工食堂財務管理，規範經營體系，提高經營效果，更好的為廣大職工服務，根據公司財務管理相關規定，結合職工食堂經營的實際情況，特制定本制度：
一、內容與要求
1、職工食堂所有收、付款及出、入庫單據，必須書寫工整，手續完備。食堂領用各種物品要做好出庫單，出庫單據上要有領物人、保管員、食堂主管的簽字許可，做到帳物相符，一一對應。每週一報銷、每月一統計當月的總支出和總收入。
2、所有收、付款單據（稅務機關監製的正規發票）要事先經製單人和食堂主管簽字後，方可到主管單位簽字審核，公司領導審批後到公司財務部報銷。
3、核算保管員應每週五下午，持本週所購物品的發票或者集市採購賣方開出的收據等原始憑證、出入庫單據到財務部報銷。發票必須具有稅務機關發票監製章和單位財務專用章；出、入庫單須有採購員、核算保管員和食堂主管簽字把關；集市採購單（或者原始憑證）必須有賣方簽名及手印，否則一律不予報銷。
4、核算保管員定期到主管單位借食堂備用金，並辦理完備的借款手續，每次的借款數額必須由食堂主管決定。
5、核算保管員應每月5日從財務部統計上月食堂的總收入，當月核算當月的收支情況，並計算出每月的盈餘額或者虧損額。
6、食堂每月25日對庫存及剩餘物品進行盤點，主管單位隨時抽查，檢查帳、物是否相符，有無積壓浪費、腐爛變質現象。
7、所有借帳應當月結清，不存在白條，杜絕呆帳、壞帳的發生。
8、每月所有報批的收付款單據及月末盤點表，必須於下月1日前全部送主管單位審核。
二、檢查與考核
1、不及時按規定報銷、報送收付款單據極不按時盤點的每次考核核算保管員50元。
2、抽查時帳、物不符考核責任人100元。連帶考核食堂主管50元。
3、發生違反規章制度的現象，按公司有關制度規定進行考核。
三、本辦法自下發執日起執行。
3、公司食堂財務管理制度
1.目的
為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理制度，規範食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就公司食堂財務管理中的有關事項規定如下：
2.總體要求
公司開辦食堂是一項公益性事業，必須以服務員工為宗旨，不以盈利為目的；必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理規章制度，實行「統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡」。
3.公司食堂物資採購管理
3.1食堂物資採購應堅持「勤進快消，以消定進」原則。所購物資必須做到質優價廉，經濟實惠。
3.2建立和完善物資採購牽制制度。為降低成本，除需求量很小的物資，公司食堂物資必須實行兩家**商比價**，擇低供貨，如公尺、油應、蔬菜等佔成本比重較大物資。
月底由採購人員彙總品種、數量採購量及單價對比表，並以此表作為參考，以降低成本為目標，分析確定下月**商單位及其**物資的種類、數量。
3.3建立物資採購驗收制度。食堂物資採購回來後，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經採購人員、保管人員在統一印製的「食堂物資採購訂單」上分別簽字認可後，財務部方可作為結算憑據。
對於未按要求**，品種、數量、質量等不符合的，採購人員、保管人員可以拒絕簽字，物資可以拒收。單據簽收不全，財務部一律不予付款。
3.4建立物資採購報批制度。採購人員應根據採購的品種、數量、**等編制「食堂採購計畫表」，經審批人員同意審批後方可採購。
3.5食堂如需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導審核，審批同意後，辦理裝置採購手續，購入後做好固定資產登記。
公司財務規章制度
一 財務部職責範圍 1 認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作的合法性。2 建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程式執行。3 採取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。4 編制和執行財務預算 財務收支計畫，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效 5 進...
食堂規章制度
2.15 食堂工作人員要待領導 職工全部用餐完畢，清理好桌面，打掃好衛生後方可離開。第三章員工就餐管理 3 1 飯堂提供中餐與晚餐，就餐人員須嚴格按食堂就餐時間進餐，未到就餐時間不得入飯堂就餐，飯堂就餐時間如下 中餐 12 00 12 30晚餐 18 00 18 30 3 2 各部門如有來客需在職工...
食堂管理規章制度
一 嚴格遵守一切規章制度。認真負責要有高度的責任心，按時上下班，堅守工作崗位，服從安排，遇事要請 銷 假，未經同意不得擅自離開工作崗位。二 樹立全心全意為員工服務的思想，講究職業道德。文明服務 態度和藹 禮貌待人 熱愛本職 認真負責 平等待人。三 要講究衛生，衣著整潔，灶房的每個角落不留任何廢物，桌...