銷售與收款制度

程式：接受訂單---批准賒銷---產成品出庫、裝運---開具發票、收款、記錄銷售---銷售退回、銷售折扣與折讓

涉及的部門：銷售部、生產科、技術科、**科、管理層、產成品庫、財務科

1. 顧客訂貨單：訂貨單是顧客提出的購貨要求可以是**、信函和銷售人員接受的訂單。

銷售人員核價後填寫的「合同評審表」，一聯給生產科，一聯給**科，一聯給技術科。三個部門負責人簽字。銷售科「分管領導」簽字，「總經理」簽字。

2. 生產要求通知單:銷售人員編制「生產要求通知單」給生產科，生產科「分管領導」簽字後，答覆交貨日期。

「生產要求通知單」由銷售科「分管領導」簽字，「總經理」簽字。一聯銷售人員留存，一聯給生產科，一聯給生產科分管領導。

3. 批准賒銷（適用內銷）：領導層應制定嚴格的賒銷政策，在每個顧客已授權的信用額度內銷售。

領導層應定期和相關部門對客戶進行信用調查和等級評定。以降低壞賬風險。賒銷須經「部門負責人」簽字，「分管領導」簽字，「總經理」簽字批准。

4. 產成品出庫、發運：銷售科張愛紅編制「出庫單」，銷售科編制「貨櫃裝運單」。

出庫單一式四聯，必須由財務蓋章後，一聯銷售留存，一聯給財務，一聯給產成品庫，一聯出大門時交警衛留存。貨櫃裝運單「部門負責人」簽字，「分管領導簽字」一聯銷售留存，一聯給倉庫，一聯給張愛紅，一聯給財務。產成品庫按銷售科張愛紅送來的出庫單和貨櫃裝運單，發出貨物。

並記錄裝貨車輛的車牌號等資訊留存。

5. 開具發票、收款：財務部門根據出庫單和貨櫃裝運單開具發票，開具發票後在出庫單註明。避免重複開票或虛構交易。

6. 銷售退回、銷售折扣與折讓：銷售退回時公司一般給予一定的銷售折讓，如果客戶已經付款了，一般給予一定的銷售折扣，銷售折扣與折讓要經銷售科「部門負責人」簽字，「分管領導」簽字，「總經理」簽字後才可執行。

並開具紅字發票和貸項通知單。退回貨物入庫要填寫退貨單。退貨單由銷售科張愛紅開具，一聯給產成品庫，一聯給財務，一聯銷售科留存。