財務報銷制度及報銷流程

(三) 財務付款：借款憑審批後的借款單到財務部辦理領款手續。

第三部分日常費用報銷制度及流程

第六條日常費用主要包括差旅費、通訊費、車輛交通費、日常辦公費、客戶管理費。在乙個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

第七條費用報銷的一般規定

(一) 報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度),且發票背面有經辦人簽名。

(二) 填寫報銷名細: 簡述費用內容或事由；根據單據切實填寫費用；嚴格按要求認真填寫。

(三)填寫報銷封面：註明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得塗改）；

(四) 按規定的審批程式報批。

(五) 報銷300元以上需提前一天通知財務部以便備款。

第八條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據並填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續的應附批准後的申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門複核→總經理審批→到出納處報銷。

第九條差旅費報銷制度及流程。

（一）費用標準:

參照公司《行政事務管理制度》第四章出差補助管理制度

（二）報銷流程

1. 出差申請：出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細註明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用專案等，出差申請單由部門經理審核簽字，綜合部經理審核，總經理審批。

2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續（借款單需部門經理審核、財務部審核），由出納按規定支付所借款項。

3. 返回報銷：出差人員應在回公司後二個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

注：出現以下情況者，相關差旅費用不予報銷：

（1）出差返回公司後忘記報銷時間超過10個工作日；（2）專案執行前未提交專案預算且自行決定或安排出差（3）訪員負責執行的城市問卷的廢卷量達一半以上，扣除其差旅及勞務費用，並需賠償公司專案禮品及問卷（4）專職人員超過計畫執行時間卻未能及時徵得相關人員的同意，私自延長出差時間

第十條辦公費、辦公維護等報銷制度及流程

（一）管理規定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統一管理，集中購置,並指定專人負責。

（二）報銷流程

1．購置申請: 公司行政部每月根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單給相關部門報批。

2．報銷程式：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程式報批。審批後的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。

3．費用歸集：財務部按月根據行政部提供的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。

第四部分薪酬福利及相關費用支出制度及流程

第十一條薪酬福利參照員工手冊。

第十二條薪酬福利支付流程

（一）工資支付流程：（1）每月5日由綜合部將上月考勤彙總製出讓全體員工簽字然後交由財務部；（2）每月10日由財務部匯制工資單；（3）每月13日財務部將製好的工資單交由總經理審核，審核通過列印出；（4）每月15號員工領取工資單並簽字確認；（5）每月5號財務部給員工發工資（統一建行轉賬）

（二）臨時薪資支付流程同工資支付流程。

（三）其他福利費支出由公司綜合部按審批後的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務複核→報總經理審批，審批後的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。

第五部分專案提成相關核算

第十三條訪員中心、綜合部專案提成核算完畢，在次月月底單獨發放專案提成。

第六部分備用金的相關制度

第十四條財務領取備用金首先要提出申請，寫明申請備用金的用途、金額及必要性。

第十五條備用金的領取方式，總經理通過網上轉賬的方式給到財務部。

第七部分報銷時間的具體規定

第十四條為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：

財務報銷：公司財務部每週四為財務報銷日。行政部每週二向財務部提交所需報銷的清單；每週三交由總經理審批。

第八部件附則

本制度解釋權歸公司財務部