公司費用報銷制度修正

公司費用報銷流程

費用報銷的一些操作流程

一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填製費用報銷單）------報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字------財務主管審核-------公司總裁（總經理）審批------出納複核並履行付款。

上述流程為公司各項費用報銷的既定程式，以後各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。

二、費用單據要求：票據真實有效。公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。

合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為準，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，

三、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、專案等進行分類，然後按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據的後面，並在附件中寫明所附單據的張數。單據數量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在後面。

單據分別不清晰，粘帖不規範的財務部門可要求對方改正，不改正的有權予以拒絕受理。

四、預借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，財務人員嚴格控制現金的使用。借款單要由部門負責人簽字，財務主管審核，再由總經理簽字後出納人員才能放款。

在預定還款日期到期後不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。

五、報銷或單據時間要求：每週報銷時間為周二和周五。

公司各階層人員，在上述規範中操作失當，給公司帶來損失風險的，根據情節大小由總經理辦公室負責責任追究，討論決定。