第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂制度。
第二條：費用報銷的控制原則：計畫管理、分級負責、層層把關。
由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查；由總經理進行最後的審核批准。
第三條：費用的控制實行計畫管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫「借款單」，列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，先報部門經理審批同意後，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的「借款單」後方能執行。
第四條：費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，並互相監督和共同承兌相關責任。
第五條：費用發生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而遭受財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
第六條：費用發生完畢後，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，採用公司統一印製的「費用報銷單」規範貼上，貼上過程中應區別費用性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類貼上，便於歸類計算和整理。
第七條：當事人在填寫「費用報銷單」時，應遵照「實事求是、準確無誤」的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，並簽署自己的名字，交共同參與的人員複查，並請其在證明人一欄上簽署其姓名。「費用報銷單」的填寫一律不允許塗改，尤其是費用金額，並要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。
第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的「費用報銷單」和已經審批過的「用款申請單」一起送交本部門經理進行審批，部門經理應重點對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，部門經理審查無異議後，應在「費用報銷單」部門經理一欄簽署審批意見並簽署部門經理的名字。
第九條：當事人將取得經過本部門經理審批簽署後的「費用報銷單」以及原審批的「借款單」送交財務經理進行審核，財務經理應重點對「費用報銷單」後所附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行複核稽查。財務經理審查無異議後，應在「費用報銷單」財務部門一欄簽署審批意見並簽署財務經理的名字。
第十條：當事人將取得本部門經理、財務部門經理審核簽署後的「費用報銷單」以及原審批的「借款單」一起，通過公司內部單據傳遞程式報送到公司總經理處，由總經理進行最後的審查和審批。總經理一般僅從「費用報銷單」的形式要素上進行審查，看報銷審批程式和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。
總經理審查無異議後，在「費用報銷單」總經理一欄簽署審批意見並簽名。
第十一條：當事人取得審批齊全的「費用報銷單」以及「借款單」後，應在3天之內送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對「費用報銷單」進行審核，重點看報銷單是否有塗改、費用的計算是否正確、後附的發票是否齊全合法，審批手續是否齊備。出納人員在審核無誤後方能付款。
公司費用報銷管理制度
目的 為了加強公司財務管理，強化費用控制。
2、適用範圍
×××****員工費用報銷管理。
3、職責
3.1行政人事部負責制度的制定；
3.2各部門負責按照制度執行。
4、內容
4.1費用報銷審批許可權：
4.1.1公司的費用開支均由各部門經理、副總經理負責審核，財務部核實，但最終批核權由總經理審批。
4.1.2如遇總經理外出，又急需於支付時，可按下列情況處理：
費用在500元以下的，經副總經理審批後，財務部可予以先行報銷；
費用在500元以上的，先由副總經理向總經理報告，再由總經理口頭（**）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。
以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。
4.1.3具審批許可權的人員，不得籤涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得「先斬後奏」。
4.1.5凡差旅費的借支應提前一天上報財務部。
4.2費用報銷流程：
4.2.1當費用發生後，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，並辦妥本部門的審批手續，交本部門專人統計費用報銷清單，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.
財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，並退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。
4.2.3由部門經理審批無誤後，交副總經理審批；經財務部審核無誤的單據，應由財務部主管送給總經理簽批。
4.2.4出納在收到經獲總經理，副總經理（500元以下）批核的單據時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人，由受款人所在部門專人統一領取款項，並在費用統計表上簽收領取金額款項。
4.2.5受款人到出納處領取款項，在收款時，應當麵點清款項，並在費用統計表上相應領取的金額欄內簽字確認。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內的經部門經理審核，副總審批。借款金額超過500元時，除完成以上程式外，還須上報至總經理報准後方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應的事項後，應及時辦理報銷手續，儘速與出納結算清楚。
4.3.4、借款人在出納處已有借款沒有還清時，出納有權拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結清借款之專案時，出納有權從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關規定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為寫字樓薪金發放日，15日為各商場薪金發放日。
4.4.1.2薪資計算週期，每月1日至最後一日為乙個月週期，每月25日後入職當月不發放薪資，計入下乙個月薪資內。
4.4.1.3行政部在每月5日前，將上月各部門員工的「考勤情況」上報財務部。
4.4.1.4各商場的薪金核算必須在每月10日前，上報財務部核審。
4.4.1.5財務部在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，並交總經理簽批。
4.4.2差旅費：
4.4.2.1出差人員住宿費、伙食補助實行限額控制，部分包乾的辦法，標準請見下表：
類別地區類別交通工具手機補貼住宿補貼
（元/天） 餐費補貼（元）
董事長/總經理飛機經濟倉實報實銷實報實銷實報實銷
副總經理/總監級一級地區飛機經濟倉 20元/天 200 45
二級地區 180 35
**地區 150 20
經理/主管級一級地區火車硬臥 10元/天 150 35
二級地區 130 25
**地區 120 15
主管級以下員工一級地區火車硬臥 5元/天 130 30
二級地區 100 20
**地區 80 15
注： （1）副總經理級包括：副總經理、總監、專案經理
（2）經理/主管級包括：公司各部門經理（指部門第一負責人）。
（3）主管級以下員工：各部門普通員工及各專櫃店長。
4.4.2.2交通工具
4.4.2.2.1普通人員不能乘坐飛機，如遇特殊情況確需乘飛機的，必須獲總經理特批方可。
4.4.2.2.2購買飛機票工作，由行政部負責訂購，盡量享受票價的優惠。
4.4.2.2.3凡獲可乘坐飛機者，在出入機場時一律乘坐民艦班車。
4.4.2.2.4凡乘坐火車的，如遇可乘坐硬臥而坐了硬座時，可獲兩者之差額的60%補貼。改乘長途大巴不予補貼。
4.4.2.3住宿費
4.4.2.3.1住宿標準是以乙個標準間同時住兩位同性同事為準，並以入住者最高職位的檔次為限。
4.4.2.3.2員工出差時，如能自行解決住宿（由客戶提供住宿的除外），可按相應的標準之50%給予獎勵。
4.4.2.3.3當天離開出差住地的，必須在當日中午12時前辦理退房手續，公司不再報銷半天的住宿費。
4.4.2.3.4一級城市為上海、北京、深圳；二級城市為省會城市；**城市為
一、二級城市以外的地方。
4.4.2.3.5駐地之省內出差應盡量安排當天往返。
4.4.2.3.6住宿費必須有附具住宿費用清單，公司只負責住宿費用，其它產生的雜費（如洗衣費，**費，餐費）一概不予報支。
4.4.2.3.7住宿費低於住宿標準的部分，按其差額給予80%的獎勵。
4.4.2.4出差伙食補貼：
4.4.2.4.1出差過程發生交際應酬餐費時，需扣除參與人員當天出差補貼的50%餐補。
4.4.2.
4.2出差補貼最小計算單位半天，計算方法為：出發日12：
00前算1天；12：00~18：00算半天；18：
00後不算；返回日12：00前不算；12：00~18：
00算半天；18：00後算1天。
4.4.2.5出差手機費（指漫遊區）補貼，非漫遊區不另行補貼：
如特殊情況需加手機話費補貼的，需提供充分的理由，總經理批准後方能生效。
4.4.2.6出差地的市內交通費（含的士費）定額：
職位一級城市二級城市**城市
副總經理/總監級 45 35 25
經理/主管級 35 25 15
主管級以下員工 15 10 10
以上定額憑出差地的車票實報實銷，最高不可超過上述補貼標準，如本次出差累計數超出定額的由個人承擔。
4.4.2.7、銷售部外派督導及專店裝修人員出差
定義：是指員工到已設專櫃所在地出差，不區分常駐和臨時外派公幹。
4.4.2.7.1 住宿規定：
在外派期間，公司統一安排外派員工居住於公司的宿舍中。若無公司宿舍情況下，住宿標準按公司差旅費報銷標準執行
4.4.2.7.2交通費用及其他費用報銷規定：
外派員工在所派地的市內交通費及其他費用，財務部一律不直接受理報銷；該部分費用由該地專店負責人根據實際情況，按經手人提供的合法發票實報實銷；財務部根據該專店負責人提供的費用報銷單，審核有效後，予以銷賬；否則，費用由該專店負責人承擔。
公司費用報銷制度
為加強公司費用報銷的規範管理，合理管控費用支出，特制訂本制度。第一條總則 1 費用的發生遵循真實性 合理性和有效性原則。2 費用的報銷遵循許可權範圍內逐級審核 審批原則。3 費用報銷單的填寫必須完整 準確。4 取得的原始憑證必須真實 合法 完整 有效。第二條原始憑證真實性的要求 費用支出真實 必須，...
公司費用報銷制度
天津正信源鐵建工程 及下屬專案部 費用開支分類標準及報銷制度 一 費用開支類別 1.辦公費2.車輛使用費3.車輛修理費 4.通訊費5.差旅費6.業務招待費 7.水電費 二 費用類別明細解釋 1 辦公費 1 包括辦公裝置 辦公用品 快遞信件 辦公用裝置維修維護等 注 個人電腦給予每月電腦補貼款後，不再...
公司費用報銷制度
六 招待費用審批制度 招待費用指接送客戶 接待用餐 贈送禮品 交際應酬所發生的各項費用。為了公司業務開展順利，各部門在預算範圍內可根據具體情況安排接待用餐或贈送禮品。所有贈送禮品必須事先上報公司領導批准，並計入相關部門負責人的招待費用限額。禮品發票必須附禮品清單。每月累計報銷的招待費，要在其發票的背...