（試行）
為進一步完善財務管理，嚴格執行財務制度，依據公司的規範化管理要求，特制定本標準及程式。公司各部門一切費用開支和財務開支，由公司財務總監或總經理負責。
一、借款審批及標準
(一)出差人員借款，必須先填寫「借款憑證」，經部門負責人或分管領導同意後，經財務核准，報財務總監或總經理批示，方可借款。前次借款出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。
(二)個人因私借款，填寫「借款憑證」後，經財務總監或總經理批准後，方可借款。凡公司職工借用**，在原借款未還清前，不得再借。公司員工借款，原則上不得超過借款人當月工資數，如有特殊情況，須先經財務總監或總經理批准後，方可借款。
(三)借款出差人員回公司後，三天內應按規定到財務部報賬，報賬後結清所欠部分金額。三天內不辦理報銷手續的，財務部門負責監督借款人還清全部借款。否則，財務部門有權在當月工資中扣除，不足部分由借款人補齊，並扣罰當月10%工資。
(四)其他臨時借款，如業務費、備用金等，按相關規定辦理。
(五)允許借款範圍：
1、伙食費及工人生活費，工人借款不能超過其工資總額。
2、採購零星材料，累計達500元以上的。
3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
4、確實需要現金支付的其他支出。
(六)不允許借款範圍：
1、沒有特殊情況，代替其他單位和個人墊付的各種款項；
2、未經審批的任何借款。
二、固定資產及低值易耗品採購標準及審批
1、各部門需新購入固定資產和單價在200元以上的低值易耗品，由各部門先作好採購計畫，並以書面形式報告，經辦公室、財務部簽字核准，報公司總經理批准後，方可購買。如需向公司借款，按第一條標準執行。
2、各部門添置其他低值易耗品，應本著節約的原則，確實需要添置的情況下才添置。各部門應事先填好購物申請單，報辦公室、財務部審核，由辦公室統一購買。
三、各項費用報銷要求
1、報銷單據必須是帶稅務章的發票（如沒有發票，需有原始單據及經手人、負責人簽字），否則不予報銷。
2、報銷單據不管多少均須貼報銷封面，報銷封面須用鋼筆或黑色中性筆填寫，同時，不同經濟內容的發票要分門別類予以報銷。
3、報銷手續要齊全完備
報銷的正常程式是：經辦人、證明人簽字，註明事由，部門負責人簽字，經副總經理簽字，財務部門審核，財務總監或總經理審批後報銷。
根據財務管理要求，凡購買實物均須有驗收人簽字並附入庫單，否則不予報銷。
4、單據上報說明
1、各現場上報材料驗收單據、伙食費單據、各種費用支出單據上報週期為一周上報一次，上報時間為每週周一，請各現場帶班嚴格執行。
借款和費用報銷及審批制度
一 總則 1 為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高酒店經營效益，本著合理 節約的原則，根據酒店財務管理制度的有關規定，制定本制度。2 本制度中所稱費用是指差旅費 市內交通費 業務招待費 通訊費 辦公費及其他費用等。3 本制度適用物件為酒店部門經理及以下人員，總經理及以上高層管理人員費用按實報銷，無...
得有集團借款報銷制度
為了完善財務管理，規範集團財務行為，本著勵行節約，有利工作的原則，特制訂本制度。一 借款審批及標準 一 各部門每週日上午，必須向財務部遞交董事長審批後的下週明細用款計畫。用款計畫申報程式 由部門經理按本單位實際用款分項彙總填寫 簽字 報總經理審核 董事長審批。二 根據用款計畫，財務部合理安排用款。無...
借款和費用報銷及審批程式制度
總則1 為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理 節約的原則，根據公司財務管理制度的有關規定，制定本制度。2 3 本制度適用物件為公司總監及以下人員，副總裁及以上高層管理人員費用按實報銷，無出差補貼。備用金借支程式 4 各部門人員為保證公務的合理需要，按審批許可權報批後，可向財務部預...