1、為了規範本公司費用支出活動，加強公司費用的監督和管理，保障本公司各項業務順利開展，推動本公司管理制度化建設，根據國家有關法律法規，結合本公司實際情況，特制定本制度。
2、本制度適用於吉林省立達建設工程****。
3、本公司制定的費用報銷制度，報公司董事會批准備案後執行。
4、費用報銷人在費用發生前必須得到相應的授權，報銷必須為真實發生的費用且有合規的報銷憑證，否則財務審核人員不予審核。
費用報銷人應如實向各審批人陳述費用發生的原由，並確保所附的原始單據與費用發生事項一致。
5、費用發生後開具的各類報銷發票（除通訊發票、機票、車船票）必須填寫公司全稱，否則會計審核人員不予審核。
住****名稱必須填開公司全稱，並提供住宿單位開具的消費明細，否則會計審核人員不予審核。
會議費報銷發票名稱必須填開公司全稱，摘要為會議費或會務費，並提供會議組織單位和住宿單位開具的消費明細，否則會計審核人員不予審核。會議通知是費用報銷的基本憑證，會議通知上必須註明會議時間、地點、人數、內容、金額、食宿標準。
辦公用品、百貨用品、工程用材料及勞保用品報銷發票必須附有明細清單，明細單要有銷售單位印章，否則會計審核人員不予審核。
交通費報銷發票為汽油票的，要求名稱必須填開公司全稱，否則會計審核人員不予審核。
車輛費報銷必須附明細清單，標明出車時間、事由以及隨行人員（此項包括未統一用油卡支付的加油費、過路費、停車費）。
6、報銷的票據除相關行政部門開具的發票（財政監製章）外,其他發票必須帶有稅檢章，不允許用付款收據等非正規單據報銷。
7、同一性質的費用貼上在一張貼上單上，貼上要有層次，不要貼上過厚票據；貼上明細內的張數、金額填寫準確、齊全；發票貼上整齊美觀。
費用報銷應按規定填列費用報銷單，按規定填寫事由、費用專案、金額、附件張數、合計大小寫金額等。
8、部門負責人負責審核報銷人費用發生是否經過適當授權，費用發生額是否超過授權金額。
9、會計審核人員負責審核報銷人報銷發票是否合法、授權是否符合公司制度、發票內容與授權是否一致以及發票金額是否合理等。
10、財務負責人審核該費用是否超過預算、資金安排是否可行。
11、公司領導審批人負責審定與該費用相關的業務是否經過授權、並真實發生。
12、出納人員負責核對報銷的金額是否與所附票據的金額一致，必須的審批手續是否齊全，確認無誤後辦，蓋「現金付訖」章並簽名。
13、一般費用在費用發生後一周內辦理報銷手續，最多不得超過二周。當年費用應在本年度內報銷。
14、報銷人必須是發生費用的本人，不得代他人報銷費用。如發現代他人報銷，則實際報銷人和代為報銷人各承擔該費用50％，公司不再報銷其費用。
15、財務部門建立個人費用備查帳，嚴格審核，並定期抽檢。如果發現虛列費用報銷行為，經報公司主管領導或上級公司批准，給予當事人應報額至少五倍罰款處理，並視情節輕重，給予相應的行政處分，直至解除勞動合同。
16、本制度由本公司財務系統負責解釋。
17、本制度由財務系統制定，自2023年1月1日起執行。
18、 本制度報銷標準和規定如與本制度實施前頒布的相關制度中的報銷標準和規定不同的，一律參照本制度的各項報銷標準和規定執行。本制度下設6項費用報銷具體規定。
1．外地差旅費報銷規定
2．市內差旅費報銷規定
3．手機話費報銷規定
4．業務招待費報銷規定
5．固定**費及公務車輛使用費報銷規定
6．交通費用報銷規定
外地差旅費報銷規定
一、出差申請
出差前必須填製「出差審批表」（見手冊**）並經批准，否則出差期間不作為正常出勤，並不予報銷費用。「出差審批表」在報銷時與其他報銷票據一起作為必要的附件存檔儲存。
規定說明：
1．本公司部門經理及以下級別人員出差需要審批，歸口審批人為該部門的上一級審批人；
2．本公司董事長、總經理、副總經理、財務總監因工作需要出差可不填「出差審批表」，但需提供出差期間行程單；
3．出差天數由主管副總決定，需延長出差時間的須經主管副總批准。
二、機票、車票
1．報銷標準：
在規定的範圍內按實報銷，由接待單位安排的不得報銷相應費用。
2．具體規定：
部門負責人以下人員出差，乘坐長途汽車在6小時以內的行程必須乘坐長途汽車或火車硬座；超過6小時的可以乘坐長途汽車臥鋪。乘坐火車在6小時以內的必須乘坐硬座或d字頭2等硬座；超過6小時的可以乘坐硬臥或d字頭2等硬臥；輪船只能乘座二等（不含二等）以下。乘坐飛機經濟艙的必須經過公司主管領導事先批准。
部門負責人出差，火車在6小時以內的必須乘坐長途汽車（硬座或臥鋪）、火車（硬座或d字頭1、2等硬座）；火車在6小時以上的可以乘坐（硬臥或d字頭1、2等硬臥或飛機經濟艙）。乘坐火車軟臥、輪船二等及以上、飛機經濟艙的必須經過公司主管領導事先批准。
副總經理、財務總監出差，除火車軟臥、輪船二等及以上或飛機頭等艙、公務艙需要向上一級主管領導事先申請批准外，其他交通工具可根據工作需要自行決定。
董事長、總經理出差，交通工具可根據工作需要自行決定。
三、住宿費、交通費、伙食費
1．報銷標準：
具體標準見下表：(單位：元/天)
在規定的額度內按實報銷，由接待單位安排的不得報銷相應費用。
2．特別說明：
（1）住宿費：報銷須憑有效發票及住宿費用清單。
（2）交通費：指在出差當地的市內交通費及出差當日離開工作所在地和出差回來當日回到工作所在地的交通費；享受出差交通費的人員，憑有效交通費用發票報銷，標準之內據實報銷，超過標準的按標準報銷。
（3）伙食費：享受出差伙食費補貼的人員，要嚴格控制招待費，確需招待客人的，按《業務招待費報銷規定》執行，憑有效發票報銷，發生業務招待費的，須相應扣除發生之日伙食補貼（按60%標準扣除）。
（4）不同等級人員同行，分別按不同標準執行；如果參照級別高的人員執行，需要總經理事先批准。
（5）副總經理、財務總監以上人員原則上由所在單位(包括外地單位)安排車輛接送，確實無法安排接送車輛的，可以乘坐計程車。其他人員往返機場只能乘坐機場班車或高速鐵路。
四、其他事項
1. 出差時間在乙個月以內的，執行上述費用報銷辦法；超過乙個月的，由公司與出差本人就出差期間的工資待遇、費用和探親假另議，不屬本制度範圍。
2. 外出參加會議、培訓、學習和工作，如果由對方安排住宿、伙食的，不得報銷相關費用。
3. 出差期間使用酒店**、傳真、打字等辦公支出的，單獨開具發票，並提供支出清單，可以按實報銷。
市內差旅費報銷規定
一、一般情況下公出辦理有關事務，非重要事務或安全需要，公司不予派車的，應統籌安排時間和外出路線，盡量搭乘公共交通工具。
二、如遇緊急事情，行政部門又無法安排公務車時，由經辦人員提出申請，部門負責人批准可申請使用計程車，否則不予報銷計程車費用。
三、市內差旅費憑有效車票報銷。
手機話費報銷規定
一、員工自行購置手機，公司根據不同崗位工作性質制定不同的手機話費報銷標準。
二、報銷標準
手機話費報銷標準
三、報銷憑證：話費報銷必須憑有效的手機話費發票（可以顯示當月發生費用的分項明細）在話費額度標準內實報實銷。
四、報銷辦法：本報銷標準為手機話費的最高報銷限額。標準之內據實報
超過標準的按標準報銷。
五、特殊崗位說明：根據崗位制定（由主管領導和人力資源部審定）。
六、 其他規定
公司報銷通訊費用的通訊工具務必保持通訊暢通，正常情況下，包括節假日，及以上全天24小時必須開機；因通訊不暢而影響公司正常工作者，由總經理辦公會視情況給予相應處罰。
業務招待費報銷規定
公司業務招待費的管理堅持公司管理和民主監督相結合，樹立艱苦奮鬥、勤儉節約的良好風氣，保持領導幹部清正廉潔的良好形象，把有限的資金用在公司生產與經營上，根據公司各項工作對外交往的實際需要，結合近年來對外招待費用使用的現狀，特做如下規定：
一、業務招待費是指公司在經營管理等活動中用於接待應酬而支付的各種費用，主要包括業務洽談、營銷業務、對外聯絡、公關交往、會議接待、來賓接待等所發生的費用，例如招待餐費、招待用菸酒茶、招待用禮品費等。
二、業務招待費管理單位
根據業務需要，確實需要發生業務招待費的，由負責招待的部門和人員提出申請，填製「業務招待費申請單」 （具體見手冊**），並經批准，否則不予報銷。「業務招待費申請單」在報銷時與其他報銷票據一起作為必要的附件存檔儲存（不附在憑證後邊，要單獨進行儲存）。
因特殊原因無法事先書面申請批准的，經口頭請示公司主管領導同意後，可先進行業務招待，事後須及時補辦相關手續。未經審批產生的業務招待費一律不予報銷，各部門應嚴格控制費用開支。
三、接待用餐的原則
1. 有利於公務、有利於公司各項工作的順利開展。
2. 公司實行總額控制，嚴格審批制度。
3. 按照不同情況，嚴格用餐標準，不得擅自提高標準，超出部分自行解決。
4. 本著禮貌節約的原則嚴格限定陪餐人員數量。
5. 就近招待、就簡接待，開支標準應根據工作需要採取就低原則，不得鋪張浪費，嚴格控制到市內高檔酒店接待用餐。
四、接待用餐標準
1．部門副經理及以下人員原則上不准單獨對外置待客人。
費用報銷管理制度
2 購入大宗物料，憑有效憑證品管驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，由財務部核付。3 購入機配件及輔料 油劑，憑有效憑證驗收簽字，倉管員驗收核數開具入庫單，由經辦人簽字，採購部經理根據情況簽寫付款數額和時間，報副總經理審批，同財務部...
費用報銷管理制度
目錄第一章總則 1 第二章費用報銷總規 1 第三章差旅費的限額管理及報銷規定 2 第四章業務招待費的限額管理及報銷規定 4 第五章部門活動費 禮品費的限額管理及報銷規定 5 第六章市內交通費的限額管理及報銷規定 5 第七章通訊費用 行管費的限額管理及報銷規定 5 第八章備用金管理規定 6 第九章單據...
費用報銷管理制度
第一章費用報銷管理辦法 第一條交通費 一 無特殊審批，公司人員不得乘坐飛機。根據不同地區，可自帶車或乘坐長途客車 火車 輪船等交通工具 二 交通費憑票據實報銷。第二條住宿補助 一 出差人員住宿費在規定的標準內憑發票報銷，超標準部分自理 二 住宿標準 計畫單列市 省會城市 特區 直轄市每天每個房間為1...